县人民政府:
为深入贯彻落实《预算法》关于开展财政绩效评价工作的规定和十九大关于“全面实施绩效管理”的理念,遵循“全面覆盖、规范实施、确保质量、注重实效”的工作原则,根据《阿坝州财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作的通知》(阿州财监绩〔2020〕11号)文件要求,2020年我局继续推进财政预算绩效工作深入实施,拓展评价内容,优化评价方式,提升评价质量。现将2020年财政支出绩效评价工作开展情况报告如下。
一、绩效评价项目总体概况。
(一)财政政策绩效评价
2020年财政政策绩效评价项目8项,涉及金额25,921万元,其中:中央、省级财政政策绩效评价项目5项,涉及金额25,273万元,2019年中央省财政专项扶贫资金项目,涉及资金12,797万元,2019年三州开发资金项目,涉及资金860万元,2019年基层组织活动和公共服务运行,涉及资金881万元,2019年民族地区转移支付补助项目,涉及资金3,978万元,2019年县级基本财力奖补资金,涉及资金6,757万元;州级财政政策绩效评价项目3项,涉及金额648万元,分别为2019年州级农资补贴资金项目,涉及资金14万元, 2019年州级基层组织活动和公共服务运行,涉及资金256万元, 2019年州级财政专项扶贫资金项目,涉及资金378万元。
(二)省、州级项目支出绩效评价
一、2020年省级支出绩效评价项目37个,涉及金额24,596.66万元,其中:2020年新冠肺炎防疫项目资金35.5万元,2019年重点生态功能区转移支付项目资金5,346万元,2019年革命老区转移支付项目资金1,642万元,2019年省级财政脱贫攻坚资金(支持藏区内生动力提升)项目资金4,550万元,其他33个项目资金为13,023.16万元。
二、2020年州级城乡居民养老保险、困难群众救助资金、困难残疾人补助、重度残疾人补助等支出绩效评价项目10个,涉及金额138.08万元。
(三)县级项目绩效评价
2020年县本级预算安排绩效评价项目47个(含新型冠状病毒管理经费22个项目),涉及金额4,336.28万元(含新型冠状病毒管理经费230万元)。为了公平公正客观地评价这47个项目,我县聘请了第三方机构对县级预算安排的项目进行评价,其中:沙石多寺基础设施建设49.6万元;政法委县综治中心提升改造99.43万元;发改局黑水县乡村振兴“1+7”总体规划项目198.5万元;沙石多乡杨柳秋村应急抢险工程项目43.86万元;木都村旅游扶贫生态停车场及旅游公厕项目8.33万元;芦花镇谷汝村泥石流治理项目149.5万元;地质灾害防治项目418.97万元;色尔古市政基础设施配套建设项目资金1,544.3万元;农业产业发展项目资金230.24万元;采购防汛应急物资项目资金32.44万元;嘎茸村红毛五加土地灌溉项目资金14万元;生态果蔬示范园新品种试验示范项目资金98万元;沙石多乡羊茸村村道提升改造工程建设项目12.22万元;知木林乡二木林村村道建设项目69.64万元;热拉村旅游产业道路(芦花会议遗址)项目资金189万元;新农村综合体项目费用258.3万元;色尔古住院大楼建设工程及附属工程项目23.44万元;县医院公立医院重点科室建设项目255.7万元;防汛物资采购项目资金75.36万元;芦花会议旧址改造工程项目资金41.33万元;农村环境综合整治项目97.13万元;黑水县后期扶持项目资金168万元;2019年苗圃草花种植项目12万元;芦花镇农贸市场改造工程项目资金100万元;创建民族团结进步创建工作经费20万元;新型冠状病毒管理经费22个项目230万元。
根据制定的工作方案,我县绩效评价工作组首先收集整理了项目的基础资料,进行了事前分析和评价准备,明确考评的目的和重点;要求各相关单位在现场评价开始前进行自评,完成自评报告,按照《项目支出绩效评价指标体系》进行自评打分,并按《现场评价项目单位资料提供清单》,备齐相关现场评价资料;在收集了自评表格及报告的基础上,第三方机构和县绩效评价工作组根据指标体系中的样本指标认真对项目开展现场评价,完成了《绩效评价工作纪录》等工作,对满意度进行了测试,反馈被评价单位意见,做出了项目绩效评价报告。
由于相关基础工作落实到位,我县财政部门支出绩效评价工作实施顺利,评价结果总体较好,平均得分为91.18分。
(四)县级部门整体支出绩效评价
2020年我县对全县81个一级核算部门、各乡镇开展了2019年全年部门整体支出及2020年上半年预算执行情况情况整体绩效评价工作,财政局绩效评价工作组重点抽查了县人大、县政协、县委组织部、县法院、维古乡等20个部门、乡镇进行了评价,严格按照部门自评报告和指标体系分析打分。
县级部门、乡镇都开展了部门支出绩效评价自评工作,进行了自评打分并撰写了自评报告,按照《部门支出绩效评价指标体系》进行自评打分,财政抽评的20个单位得分情况平均为91.52分,都达到了优秀等次。
二、评价结果
(一)项目决策
各项目审批与管理符合规定程序,决策合理,产生了较好的经济效益和社会效益、生态效益、可持续效益较好。为稳定藏区,增进民族团结、发展、繁荣、振兴地方民族经济有着十分重要的现实意义。
(二)项目管理
我县的专项项目资金拨付依据充分、拨付程序都按照项目管理要求进行,资金能及时到位,各项目实施单位均能按项目财务管理制度进行管理,资金的开支范围、标准符合项目管理要求,支付依据合规合法,未见挤占挪用等违规情况。
(三)项目完成
各项目基本完成,经济效益和社会效益基本达到预期效果。
(四)项目效果
经检查和综合评估各项目预期绩效实现较好,项目实施中资金管理规范制定了相应的财政管理制度,做到了专款专用。综合指标评分平均在91.3分。
三、主要问题
(一)项目绩效评价中存在的问题
1.项目资金存在支付进度缓慢问题。
2.项目管理制度尤待进一步完善,制度中未明确规定岗位分设情况。
3.财务岗位设置不规范,职责未分明。
(二)部门整体支出绩效评价中存在的问题
1.预算编制方面
重点项目绩效目标方面未填制内容或不明确细化、被评价单位的部门整体绩效目标未能完整、合理反映部门年度职责履行情况。
2.预算执行方面
部门未按照内控制度拟定用款计划,资金支出进度缓慢。
由于脱贫攻坚工作的开展,各部门业务繁重,导致行政成本过高。
3.综合管理方面
部门预算编制不精细,预算执行、政府采购、资产管理、内控制度管理等财政工作上,管理不严谨,不规范,信息公开不完整,
四、下步工作计划。
(一)加强问题整改,确保整改落到实处。
本次绩效评价工作反应出很多问题,我们将督促各单位加强问题整改,从中吸取经验,提升工作质量,防范规避风险,发挥财政资金最大效益。
(二)严格执行专项资金管理制度。
专项资金要求进行单独核算,专款专用,不能挪作他用,严格按照专项资金管理办法执行。
(三)切实做好项目资料的搜集、归档。
督促各单位(部门)提高认识,加强对原始资料的保管和搜集,切实保证绩效评价依据真实充分、评价结果真实可靠,强化绩效评价结果运用,将其纳为优化支出结构、优化资源配置的重要依据。
(四)加强项目绩效管理,强化工作举措,减少结存资金量。
提升财政资金的跟踪问效力度,以便及时纠正绩效偏差,各单位(部门)应科学研究、合理制定项目实施方案,明确并细化实施方案中应当明确的计划事项,加快资金实施进度,以提高项目实施效率,充分、及时发挥资金的既定效益。
附件:1.2020年度县级项目绩效评价得分表
2.2020年度部门整体支出绩效评价得分表
3.2020年项目绩效评价汇总报告
4.2020年新型冠状病毒管理经费支出汇总报告
5.2020年部门整体绩效评价汇总报告
黑水县财政局
2020年12月18日
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