2023年度中共黑水县纪律检查委员会（本级）部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、机构设置

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、主管全县党的纪律检查工作。负责维护党的章程和其他党内法规，协助县委抓好党风廉政建设，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况。2.依据《中国共产党纪律处分条例》规定，负责调查处理县级党政群机关单位、各乡镇党委和县委管理的党员领导干部违反党的章程及其他党0内法规的案件，决定或取消对这些案件中党员的处分，受理党员的控告和申诉，必要时向阿坝州纪律检查委员会请示比较重要或复杂案件的处理。3.按照上级纪委和县委的要求，负责作出关于维护党纪的决定，制定全县党风党纪教育制度。配合有关单位做好党的纪律检查方针、政策的宣传和对党员遵纪守法的教育工作。4.负责对党的纪律检查工作理论进行调查研究，提出建议。5.会同县委各部委、州县属企事业单位以及各乡镇党委做好纪检监察干部的管理工作，组织和指导全县纪检监察系统干部的培训工作。6.负责组织实施全县科级以上领导干部党风廉政自律工作；对选拔任用党政领导干部实行检查监督。负责科级干部的党风廉政档案工作。7.承办州纪委和县委交办的其他工作任务。

（二）2022年重点工作完成情况

（一）明确责任抓落实，构建党风廉政建设新局面。一是持续开展“责廉双述”，2名县委常委、4名乡镇和部门主要负责人向十四届县纪委三次全会述责述廉,9名县级干部在常委会上汇报党风廉政建设主体责任情况，分层分类制定个性化责任清单1000余份，修订完善党风廉政建设责任制考核细则。二是督促各乡镇和部门党组（党委）健全年底“双报告”、廉政谈话、述责述廉等工作机制，制发全力提升党风廉政建设社会评价的工作方案，细化7个方面23条具体措施，督促各级党组织落实党风廉政建设主体责任。三是持续深入督促意识形态、主题教育工作开展，在常委会上研究意识形态工作3次，把严肃政治纪律特别是反分裂斗争纪律作为重中之重，深入研究分析意识形态领域反分裂斗争进入新阶段“两面人”的新表现。

（二）加强宣传教育，筑牢拒腐防变思想新防线。一是下发会前学纪学法提纲4期，各乡镇、各部门开展会前学纪学法400余次，开展全县干部职工廉政谈话200余人次。实施“青廉护航”工程，开展“喜迎建州建县70周年且听青言青语话清廉”演讲比赛。举办“多彩黑水竞风采·美丽家乡我代言”文艺汇演活动，发放家庭助廉倡议书。二是组建党风廉政宣传工作领导小组，发动全员参与撰写信息稿件，讲好新时代全面从严治党黑水故事。今年党风廉政建设经验做法被国家级媒体采用6篇、省级15篇、州级46篇。三是充分运用州级廉洁文化基地，分批组织党员干部到州级廉洁文化基地、芦花会议遗址、红色昌德接受廉政警示教育3600余人次，组织县级领导干部到金堂监狱接受警示教育110余人次。发放《粮食粮心》《企“途”》《权力“围城”》等警示教育读本，转印发典型案例通报8期。

（三）提高效能抓服务，强化日常监督执纪新风向。一是始终将省委巡视反馈意见整改作为一项政治任务，目前涉及我委牵头、协办整改20项已全部完成整改。二是聚焦“三防两安全”、统计造假、医药卫生领域腐败专项整治、全州文旅大会筹备等工作，组成27个督查组，开展监督检查11次，发现问题300余个，已督促全部完成整改；召开82场次阳光问廉坝坝会，解决群众反映突出问题179个。三是持续推进“多彩黑水·清风行动”，深入开展重点领域系统治理，制发乡村振兴领域不正之风和腐败问题专项整治16项工作措施，全面推行工程项目建设领域“廉政谈话+签订廉洁承诺书+全程监督”，今年来已开展廉政谈话90余场，签订廉洁承诺书300余份，开展乡村振兴项目建设专项监督4次，发现并督促整改问题30个。承办全州专项整治第一片区推进会，参加全省专项整治推进会并在会上作交流发言。

（四）着眼源头抓基础，建设基层廉政工程新阵地。一是牢固树立“全周期管理理念”，把日常监督和查办案件、以案促改有机统一起来，不断取得更多制度性成果和更大治理效能。二是扎实做好审查调查“后半篇文章”，督促自然资源局等34个案发单位召开“四个面对面”专题会。今年以来，对36名新任职领导干部进行集体廉政谈话，筑牢拒腐防变的思想堤坝。

（五）夯实责任抓政治，增强巡视巡察工作新力度。一是扎实开展县委巡察整改。制定《黑水县纪委监委关于整改落实县委第六巡察组巡察反馈问题的工作方案》，对反馈3个方面13个问题逐一落实整改责任、整改措施、明确整改时限，确保巡察反馈问题事事有回音，件件有落实。制定完善《中共黑水县委巡察工作组办会商制度》《巡察工作后评估机制》《县财政局与县委巡察机构工作协作机制》等制度机制。

（六）聚焦作风抓整改，淬炼铁军队伍新力量。一是深入开展纪检监察干部队伍教育整顿。制定实施方案和任务分工，细化3大方面9项工作72个具体任务。组织“微党课进支部”活动2期，“县委书记讲党课”1期，班子成员作廉政报告8次，讲廉政党课3堂。组织集中观看廉政警示教育片3次，到阿坝监狱接受警示教育50人次，庭审旁听1场。专题向中纪委督导组汇报工作1次，开展履责约谈1次。开展3轮谈心谈话240余人次，57人参加中纪委举办的“送课下基层”线上培训班，组织纪律、巡察干部40人赴攀枝花纪检监察学院专题培训1期。二是扎实推进主题教育工作。组织县纪委常委会集中学习24次、理论学习中心组学习4次、党员大会集中学习15次，周五学习35次。各班子成员牵头领题，深入开展解剖麻雀式的调查研究，开题8篇。三是全面有序推进纪检监察体制改革。按照《中华人民共和国监察官法》有关要求，完成66名县乡纪检监察干部首次确定监察官等级事宜。

二、机构设置

中共黑水县纪律检查委员会（本级）无下属二级单位，本单位属行政单位。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计1595.11万元，与2022年相比，增加356.49万元，增长28.78%。主要变动原因是人员增加;支出总计1595.11万元。与2022年相比，增加86.39万元，增长5.73%。主要变动原因是人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计1595.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1595.11万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1595.11万元，其中：基本支出1420.60万元，占89.05%；项目支出174.51万元，占10.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入总计为1595.11万元，与2022年相比，财政拨款收入增加356.49万元，增长28.78%。主要变动原因是人员增加。支出总计1595.11万元,与2022年相比，增加86.39万元增长5.73%。主要变动原因是人员增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1959.11万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款增加356.49万元，增长28.78%。主要变动原因是人员增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出1595.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出为1247.66万元，占比78.22%；社会保障和就业支出为178.28万元，占比11.18%；卫生健康支出为71.36万元，占比4.47%；住房保障支出为97.81万元，占比6.13%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为1420.61万元，完成预算100%。其中：

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算数为118.85万元，完成预算100%。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算数为59.43万元，完成预算100%。

4.2101101行政单位医疗：支出决算数为56.33万元，完成预算100%。

5.2101103公务员医疗补助：支出决算数为15.04万元，完成预算100%。

6.2011101行政运行：支出决算数为1073.15万元，完成预算100%。

7.2210201住房公积金：支出决算数为97.81万元，完成预算100%。

（数据来源于财决07表。罗列全部功能分类至顶级。上述预算口径为调整预算数。增减变动原因为决算数（顶级）和调整预算数（顶级）比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出1420.61万元，其中：

人员经费1261.41万元，主要包括：基本工资247.08万元、津贴补贴322.13万元、奖金303.81万元、机关事业单位基本养老保险缴费118.85万元、职业年金缴费59.43万元、职工基本医疗保险56.33万元、公务员医疗补助缴费15.04万元、其他社会保障缴费9.33万元、住房公积金97.81万元、对个人和家庭的补助中生活补助27.13万元、医疗费补助4.4万元、奖励金0.07万元。

公用经费159.2万元，主要包括：办公费34.66万元、手续费0.08万元、电费5.9万元、邮电费8万元、差旅费67.05万元、维修（护）费2.84万元、租赁费0.97万元、会议费4.72万元、培训费1.27万元、公务接待费0.61万元、工会经费5.69万元、公务用车运行维护费27.42万元。      

（数据来源财决08表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为42.92万元，完成预算100%。

（上述预算口径为调整预算数，与预算数持平可以不写原因。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算42.31万元，占98.58%；公务接待费支出决算0.61万元，占1.42%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境0人。因公出国（境）支出决算比2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出42.31万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年减少9.54万元，减少18.39%。严格控制三公经费，下乡次数减少。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出42.31万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.61万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年增加0.37万元，增长53%。主要原因是严格按照接待标准支出，省州纪委督导调研组产生的接待费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，60人次，共计支出0.61万元，具体内容包括：省州纪委督导调研组接待支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.61万元，主要用于省州纪委督导调研组接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，中共黑水县纪律检查委员会（本级）机关运行经费支出159.2万元，比2022年增加31.53万元，增加24.7%主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2023年，中共黑水县纪律检查委员会（本级）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。0授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，中共黑水县纪律检查委员会（本级）共有车辆5辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对0项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目全年预算数1595.11万元，执行数为1595.11万元，完成预算的100%。通过加强绩效预算，财政资金得到有效使用，行政效率得到提高，促进了各项工作顺利开展。发现的主要问题：绩效目标设定还不够完善，预算编制还不够合理。下一步改进建议，一是进一步完善绩效目标填报工作，强化指标使用性，认真履行预算编报要求，提高预算编报的科学性；二是建议财政部门加大各单位会计人员绩效自评培训力度。

本部门在2023年度无项目支出。

本部门按要求对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《县纪委2023年部门整体支出绩效评价报告》

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

10.机关事业单位职业年金缴费支出2080506：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.行政单位医疗2101101：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

12.公务员医疗补助2101103：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.行政运行2011101：指反映行政单位的基本支出。

14.住房公积金2210201：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件1-1：中共黑水县纪委“三公”经费2023年决算公开

附件1-2：纪委2023年部门整体支出绩效评价报告

中共黑水县纪律检查委员会决算公开报表