黑水县价格认证中心2023年部门决算编制说明

目录

公开时间：2024年9月18日

第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作3

二、机构设置3-4

第二部分2023年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5-6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6-7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7-9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9-9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明10-11

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十、预算绩效情况说明11-12

十一、其他重要事项的情况说明12

第三部分名词解释13-17

第四部分附件............................................18

第五部分附表............................................19

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

本单位是财政全额拨款的政府组成部门。根据州委、州政府关于2023年全州工作的总体部署，2023年主要工作是:

对刑事、民事、行政、经济等案件中的涉案标的进行价格认定；对各类有形、无形资产、各种商品和服务价格认证，对中介价格评估机构的结论进行认证，对价格纠纷进行调解；开展各类价格咨询，成本调查；完成局分配的有关价格管理方面的事务性工作任务。

（二）2023年重点工作完成情况。

一是加强价格监管调控，落实各项价格政策。定期进行价格监测信息录入，完成价格监测周报40期、月报10期；二是保障城区供水，建立科学合理水价。按流程开展水价成本监审、召开听证会、进行水价调整风险评估等法定程序，完成城市供水价格、污水处理费调价，建立水资源税与自来水销售价格联动机制。三是推进生猪屠宰工作进程。开展生猪屠宰环节成本调查，加强生猪屠宰管理，每月报送生猪屠宰成本调查情况报告。四是持续做好价格认证工作。进行价格认定业务统计，按案件数量做好涉刑案件线上办理和存量案卷入库；协助相关部门完成2023年价格认证工作。

二、机构设置

黑水县价格认证中心属事业单位，无下属二级预算单位。 

黑水县价格认证中心有1个内设机构：价格认证中心。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年本年收入总计210.23万元，与2022年相比，增加46.29万元，上升28.23%。主要变动原因是2023年新增事业人员，工资、五险等增加；支出总计210.23万元，与2022年相比，增加38.85万元，上升22.67%，主要变动原因是2023年新增事业人员，工资、五险等增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年总收入合计210.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入210.23万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计210.23万元，其中：基本支出210.23万元，占100%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计420.46万元，与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加46.29万元、38.85万元，上升28.23%、22.67%；主要变动原因是2023年新增事业人员，工资、五险等增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出210.23万元，占本年支出合计的100%；与2022年相比，一般公共预算财政拨款增加38.85万元，上升22.67%，主要变动原因是2023年新增事业人员，工资、五险等增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出210.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出156.27万元，占74.33%；社会保障和就业（类）支出27.90万元，占13.27%；卫生健康支出11.31万元，占5.38%；住房保障支出14.75万元，占7.02%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为210.23万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）:支出决算为156.27万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为18.60万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为9.30万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为8.89万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.41万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为14.75万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出210.23万元，其中：

人员经费191.03万元，主要包括：基本工资34.02万元、津贴补贴19.79万元、绩效工资80.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.60万元、职业年金缴费9.30万元、其他社会保障缴费2.02万元、职工基本医疗保险缴费8.89万元、公务员医疗补助2.41万元、医疗费补助0.68万元、住房公积金14.75万元。

公用经费19.20万元，主要包括：办公费12.84万元、差旅费6.36万元。

（数据来源财决08表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与2022年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。

其中：

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我局按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局2023年预算编制准确，严格按照相关制度要求进行支付，及时进行预算动态调整，确保我局2023年全年工作正常运行，顺利完成县人民政府交付的工作任务。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2023年度部门决算中反映“基本工资”“津贴补贴”“办公费”“差旅费”等整体绩效目标实际完成情况。

2023年部门整体支出210.23万元绩效目标完成情况综述。项目全年预算数210.23万元，执行数为210.23万元，完成预算的100%，项目已完工。通过项目实施，保障本单位日常工作运转，完成年度目标任务。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县价格认证中心2023年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

黑水县价格认证中心为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2023年，黑水县价格认证中心政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黑水县价格认证中心共有车辆0辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

10.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位( 包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）：指反映物价管理方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：指反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养保险缴费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

19.农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）：指反映国家对中型灌区节水配套改造、牧区水利建设、小型水源建设、农村河塘整治以及排灌站、小水电站补助等。

20.农林水支出（类）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）：指用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

21.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

22.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

23.粮油物资储备支出（类）粮油事务（款）其他粮油事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于粮油事务方面的支出。

24.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

25.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）（详见附件2）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出明细表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出明细表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、政府采购情况

十五、其他公开事项

（公开内容详见附件）

附件：1.黑水县价格认证中心2023年度部门整体支出绩效评价报告         

2.黑水县价格认证中心部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

3.黑水县价格认证中心决算公开报表

附件1：黑水县价格认证中心2023年整体支出绩效评价

附件2.价格认证中心部门预算项目支出绩效自评表(2023年)

附件3：黑水县价格认证中心决算公开报表