黑水县城关幼儿园2026年单位预算编制说明

    目录

一、基本职能及主要工作 

（一）部门职能简介 

（二）2026年重点工作 

二、部门预算单位构成 

三、收支预算情况说明 

（一）收入预算情况 

（二）支出预算情况 

四、财政拨款收支预算情况说明 

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

六、一般公共预算基本支出情况说明 

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

八、政府性基金预算支出情况说明 

九、其他重要事项的情况说明 

十、名称解释 

一、基本职能及主要工作 

（一）部门职能简介 

黑水县城关幼儿园内设保教办、办公室、后勤办、财务室、安全办、党政办六个机构。保教办负责教学计划制定、组织教研活动、家长会、亲子活动、幼小衔接工作。办公室负责文件收发、档案管理、人事考勤、宣传、对外联络、会议组织与日常行政事务。后勤办负责食堂管理、物资管理、环境维护及安保。财务室负责经费收支、账目管理、收费、报销、固定资产登记与财务报表。安全办负责幼儿园安全制度制定、落实与检查、组织安全演练、安全教育、隐患排查与整改、处理安全事故、上报与台账资料整理。党政办负责幼儿园党建工作、落实党风廉政、意识形态、师德师风建设。

（二）2026年重点工作 

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，按照黑水县教育系统既定的工作目标和思路。一是抓好党建工作特色化建设，以党建引领幼教发展，推动党建工作与保教工作、本土文化深度融合，结合办园理念，打造“党润童心·爱育新芽”党建特色品牌，发挥党建引领作用，赋能孩子成长，提升教育系统干部职工干事创业的责任感和使命感；二是狠抓普及普惠创建攻坚行动（核心任务），对照普及普惠评估指标，统筹规划创建工作，逐项自查整改，分解工作任务，督促各项工作落实，同步推进创建工作与园所理念落地；三是从零起步整体打造环境创设，结合孩子的年龄特点，坚持安全、实用、有趣、低成本的原则，融入本土文化元素，落实办园理念，让校园环境成为“无声的老师”，让孩子在温馨氛围中感受快乐、健康成长；四是提升保教质量（融入园所理念，生命线工程），规范一日活动流程，坚持以游戏为基本活动，强化保育工作，守护孩子成长，加强听课观摩，提升教学质量。五是强化教师队伍建设与师德师风（践行园所理念），定期开展师德学习、案例警示和典型分享活动，结合园所理念，学习优秀教师呵护孩子、潜心育人的先进事迹，引导教师树立正确的教育观、儿童观，增强责任意识和服务意识。

二、部门预算单位构成 

黑水县城关幼儿园为黑水县教体局下属二级单位，属于财政全额拨款的公办幼儿园，二类事业单位，内设保教办、办公室、后勤办、财务室、安全办、党政办六个机构。六个机构。在校幼儿318人，在职人数46人。

三、收支预算情况说明 

（一）收入预算情况 

黑水县城关幼儿园2026年收入预算1023.6万元，其中：一般公共预算拨款收入1023.6万元，占总收入的100%；财政专户管理资金收入0万元，占总收入的0%，事业收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。较2025年预算数880.39万元增加143.21万元，上浮16%。原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加；购买劳务服务人数增加，项目支出增加。

（二）支出预算情况 

黑水县城关幼儿园2026年支出预算1023.6万元，其中：一般公共预算拨款支出1023.6万元，占支出100%；事业支出0万元，占总支出的0%；其他支出0万元，占总支出的0%。较2025年预算数880.39万元增加143.21万元，上浮16%。原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加；购买劳务服务人数增加，项目支出增加。

四、财政拨款收支预算情况说明 

黑水县城关幼儿园2026年财政拨款收入总预算1023.6万元,较2025年财政拨款收入总预算880.39万元增加143.21万元，上浮16%。原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加；购买劳务服务人数增加，项目支出增加。

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

黑水县城关幼儿园2026年一般公共预算当年拨款1023.6万元，较2025年预算数880.39万元增加143.21万元，上浮16%。原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加；购买劳务服务项目支出增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

2026年预算总支出1023.6万元，其中一般公共服务支出0万元、占总支出0%，教育支出682.44万元，占总支出66.67%；社会保障和就业支出183.1万元，占总支出17.89%；卫生健康支出66.32万元，占总支出6.47%；住房保障支出91.74万元，占总支出8.97%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

1、一般公共预算当年拨款1023.6万元。

2、按本单位的实际功能科目填写，并写出主要用途：

2.1教育支出（205类）普通教育（02款）学前教育（01项）支出2026年预算数682.44万元，主要用于保障本单位的学前教育支出。

2.2社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）支出2026年预算数122.09万元，主要用于为本单位在职职工缴纳基本养老保险支出。

2.3社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）支出2026年预算数61.02万元，主要用于为本单位在职职工缴纳职业年金支出。

2.4卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）支出2026年预算数53.39万元，主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。

2.5卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（99项）支出2026年预算数12.94万元，主要用于为本单位职工缴纳的公务员医疗保险。

2.6住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）支出2026年预算数91.74万元，主要用于按照规定标准为本单位职工缴纳住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明 

1、黑水县城关幼儿园2026年一般公共预算基本支出984.93万元，其中：人员经费964.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金。公用经费20.07万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

2、黑水县城关幼儿园2026年一般公共预算项目支出38.68万元，主要包括如下项目：

2.1学前教育购买劳务服务2026年38.68万元

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

黑水县城关幼儿园2026年“三公”经费财政拨款预算数0.0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%;公务接待费0.0万元，较上年减少0.2万元;公务用车购置及运行维护费0万元,与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明 

黑水县城关幼儿园2026年政府性基金预算拨款安排的支出0万元，与上年度相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要用途无。

九、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费    

黑水县城关幼儿园属于事业性质,无机关运行经费。

（二）政府采购情况    

2026年黑水县城关幼儿园安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况    

截至2025年底，黑水县城关幼儿园共有固定资产(原值)1326.73万元，固定资产(净值)1051.59万元。其中：黑水县城关幼儿园共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。 

（四）绩效目标设置情况    

2026年黑水县城关幼儿园设整体绩效目标一个，预算总收入1023.6万元，总支出1023.6万元，其中，基本支出984.92万元，项目支出38.68万元。

2026年黑水县城关幼儿园项目共计1类，涉及一般公共预算当年拨款38.68万元。均设置相关绩效目标。

十、名称解释

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）事业收入：指所属事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，主要是所属行政事业单位按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（四）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项），主要用于为在职职工缴纳基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项），主要用于为在职职工缴纳职业年金支出。

（六）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项），主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。

（七）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗（99项），主要用于为本单位职工缴纳的公务员医疗保险。

（八）住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项），主要用于按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

（九）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

黑水县城关幼儿园2026年单位预算公开表