黑水县初级中学2026年单位预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门职能简介 

（二）2026年重点工作 

二、部门预算单位构成

三、收支预算情况说明

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项的情况说明

十、名称解释 

一、基本职能及主要工作 

（一）部门职能简介 

实施初中义务教育，促进基础教育发展。在黑水县教育和体育局的领导下履行如下职能：

1．宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行黑水县教体局的行政规章制度。

2．配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3．配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。负责辖区内初中学生招生工作，在黑水县教体局核定的招生计划内进行统一招生，培养更多具有扎实的文化基础的优秀学生。

4．组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，推进科研兴教。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5．按照干部和教师的职工数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6．负责本校财务和基础建设管理改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资,维护教职工利益，保障教职工合法权益。

7．指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

9.认真按要求组织实施学生营养改善计划及寄宿制生活补助和国家贫困补助，让广大学生享受到国家的惠民政策。

10．积极开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。

（二）2026年重点工作

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，紧扣省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”战略部署和州委“一州两区三家园”战略目标，围绕县委“一地三县六区”建设任务和上级主管部门的决策部署，按照黑水县教育系统既定的工作目标和思路。一是持续抓好两个创建。纵深推进全国义务教育优质均衡县和全国学前教育普及普惠县创建各项工作；二是持续深化改革。抓好队伍、能力和作风“三大”建设，高效规范管理，从严学校（园）综合目标考核，推动黑水教育软、硬实力双提升；三是注重规划，努力改善办学条件。紧扣2026年成功创建全国义务教育优质均衡县和学前教育普及普惠县目标，围绕打造“安全校园、舒适校园、绿色校园、文化校园”，全力规划、争取和推动项目实施。四是持续落实立德树人根本任务。五育并举，探索推进艺体特色办学之路，开齐开足开好艺体课程，加强成都嘉祥等名优学校合作引领，提升我县艺体教师业务水平，发挥“体育”传统优势，补齐“音乐、美术”艺术短板，为我县学生开辟更为广阔有效的成长成才通道。五是建章立制，全力推进教育改革。不断优化师德师风建设、绩效考核评价、教师资源配置、教学常规管理、教育质量奖励和目标创建等措施，做到制度在先，计划在前，杜绝工作的盲目性和随意性，遏制教育乱象问题，转变和提升教育系统干部职工干事创业的责任感和使命感。 

二、部门预算单位构成

黑水县初级中学是属于财政全额拨款的公办学校，二类事业单位，内设党总支办、行政办、教导处、德育处、安全办、总务处、团委、工会、财务9个机构。在校学生人数748人，在职职工人数120人。

三、收支预算情况说明

（一）收入预算情况

黑水县初级中学2026年收入预算2896.78万元，其中：一般公共预算拨款收入2896.78万元，占总收入的100%；财政专户管理资金收入0万元，占总收入的0%，事业收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。较2025年预算数2730.43万元，增加166.35万元，上浮6.1%，原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加。

（二）支出预算情况

黑水县初级中学2026年支出预算2896.78万元，其中：一般公共预算拨款支出2896.78万元，占支出100%；事业支出0万元，占总收入的0%；其他支出0万元，占总支出的0%。较上年预算2730.43万元，增加166.35万元，上浮6.1%，原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

黑水县初级中学2026年财政拨款收入总预算2896.78万元,较2025年财政拨款收入总预算2730.43万元，增加166.35万元，上浮6.1%，原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

黑水县初级中学2026年一般公共预算当年拨款2896.78万元,较2025年财政拨款收入总预算2730.43万元，增加166.35万元，上浮6.1%，原因：本年职工人数比上年增加，人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

2026年预算总支出2896.78万元，其中一般公共服务支出0万元、占总支出0%，教育支出1942.66万元，占总支出67.14%；社会保障和就业支出514.65万元，占总支出17.72%；卫生健康支出181.99万元，占总支出6.27%；住房保障支出257.47万元，占总支出8.87%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

1、一般公共预算当年拨款2896.78万元。

2、按本单位的实际功能科目填写，并写出主要用途：

2.1教育支出（205类）普通教育（02款）初中教育（03项）支出2026年预算数1942.66万元，主要用于保障本单位的初中教育支出。

2.2社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）支出2026年预算数343.18万元，主要用于为本单位在职职工缴纳基本养老保险支出。

2.3社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）支出2026年预算数171.48万元，主要用于为本单位在职职工缴纳职业年金支出。

2.4卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）支出2026年预算数150.04万元，主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。

2.5卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（99项）支出2026年预算数31.94万元，主要用于为本单位职工缴纳的公务员医疗保险。

2.6住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）支出2026年预算数257.47万元，主要用于按照规定标准为本单位职工缴纳住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

1、黑水县初级中学2026年一般公共预算基本支出2766.33万元，其中：人员经费2713.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金。公用经费52.66万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

2、黑水县初级中学2026年一般公共预算项目支出130.44万元，主要包括如下项目：

2.1学生课后延时服务费14.48万元；

2.2购买劳务服务115.96万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

黑水县初级中学2026年“三公”经费财政拨款预算数0.60万元，其中：因公出国（境）经费0万元，较上年持平;公务接待费0.60万元，较上年减少0.2万元，原因本年度教师教研活动减少;公务用车购置及运行维护费0万元,与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

黑水县初级中学2026年政府性基金预算拨款安排的支出0万元，与上年度持平。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

黑水县初级中学，属于事业性质，2026年机关运行经费财政拨款预算为0万元。

（二）政府采购情况

2026年黑水县初级中学安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年底，黑水县初级中学共有固定资产(原值)3222.01万元，固定资产(净值)2400.09万元。其中：黑水县初级中学共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2026年黑水县初级中学设整体绩效目标一个，预算总收入2896.78万元，总支出2896.78万元，其中，基本支出2766.33万元，项目支出130.44万元。

2026年黑水县初级中学项目共计2大类，涉及一般公共预算当年拨款130.44万元。均设置相关绩效目标。

十、名称解释

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（二）事业收入：指所属事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，主要是所属行政事业单位按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

（四）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项），主要用于为在职职工缴纳基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项），主要用于为在职职工缴纳职业年金支出。

（六）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项），主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。

（七）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗（99项），主要用于为本单位职工缴纳的公务员医疗保险。

（八）住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项），主要用于按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

（九）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

黑水县初级中学2026年单位预算公开表