目录 

一、基本职能及主要工作  

（一）部门职能简介  

（二）2020年重点工作  

二、部门预算单位构成  

三、收支预算情况说明  

 （一）收入预算情况  

 （二）支出预算情况  

 四、财政拨款收支预算情况说明  

 五、一般公共预算当年拨款情况说明  

 （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况  

 （二）一般公共预算当年拨款结构情况  

 （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况  

六、一般公共预算基本支出情况说明  

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明  

八、政府性基金预算支出情况说明  

九、其他重要事项的情况说明  

十、名称解释  

一、基本职能及主要工作 

 （一）黑水县财政局职能简介  

1.拟定和执行黑水县财政的发展战略、规划、方针政策，分析研究中、长期财政规划执行情况；贯彻执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全县财政工作。 

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税实施办法和规章制度并组织实施。管理中央转贷的特种国债。  

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县及县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。 

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票基金。 

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。 

6.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。 

7.负责组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构（赠）款项目的有关业务。 

8.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 

9.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。 

10.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。 

11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一会计制度和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作。 

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税政策、法律法规的执行情况，反映财政收支中的重大问题。依法查处重点违反财经纪律的行为。 

13.制定财政科研计划和教育培训规划；组织财政业务培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。 

14.承担县政府公布的有关行政审批事项。 

15.承办县政府交办的其他事项。 

（二）黑水县财政局2020年重点工作  

1.聚焦脱贫摘帽，精准推进扶贫工作。 

认真把握“整合项目、聚集资金、集中投放、精准扶持”的思路，安排县级脱贫资金2700万元，以扶贫攻坚规划为引领，按照户脱贫、村退出、县摘帽的标准和要求，对照脱贫目标任务，健全扶贫资金管理机制，实施精准扶贫互动政策，进一步补齐脱贫攻坚漏洞和短板，为全县摘帽做好资金保障，做到真脱贫。完善存量资金清理盘活机制，及时收回存量资金14505万元，统筹用于脱贫攻坚、乡村振兴、产业发展、基本民生等重点领域。

2.全面推进两年攻坚财政改革事项。 

建立“跑表计时，到点验收”的推进机制，强力推进政府购买服务、预算管理改革、国库集中支付改革、资产管理改革、绩效管理、非税收入管理、政府性债务管理、政府采购管理等73项财政改革事项，为建立全面规范、公开透明的现代财政制度打下坚实基础。 

3.改进国有资产的管理方式。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

进一步加强行政事业单位国有资产管理，理顺权属关系，明晰产权主体，夯实管理基础，明确资产管理责任。严格国有资产信息动态调整监管，督促各预算单位全面建立实行政府资产明细卡片管理。 

4. 狠抓干部专业能力提升。 

以会计从业人员和财务干部为重点，研究制定针对性、操作性强的干部教育培训计划,扎实开展政治理论学习和业务知识培训，提高财务从业人员能力和综合素质，提升财政干部服务经济社会发展的本领，让财务从业人员干一行、爱一行、精一行。

举办各类财政业务培训班3期，重点针对扶贫资金清理及扶贫资产管理、“互联网+精准扶贫代理记账”、政府会计核算业务等日常工作内容，参训人员达305人次，有效提升财会人员业务能力水平。

5.深化政府采购改革，规范采购行为。

严格执行《政府采购法》、《招投标法》，加强政府采购代理机构监管，重点针对县级各相关部门采购经办人员开展业务培训，编制印发《政府采购告知书》，切实规范政府采购行为。

6.深化监督检查改革，提升监管效能。

加强对项目资金申报、审批、拨付等环节的全程监管，及时发现资金使用管理存在的突出问题，并督促及时整改，保障资金使用安全、高效；督导县级各单位严格执行《预算法》有关规定，健全完善内控制度。开展重点领域监督检查，强化各单位领导干部财经纪律意识。

7.全面落实党风廉政建设。 

全面落实党风廉政建设“两个责任”，严格执行“一岗双责”制度，筑牢拒腐防变的思想防线，努力建设一支“讲大局、讲奉献、有担当、重廉洁”的财政干部队伍。 

二、部门预算单位构成 

黑水县财政局属行政机构一级预算单位。总编制40名，其中：行政编制15名，参公编制12人，行政工勤4名；事业编制9名。在职人员总数28人，其中：行政人员12人、事业人员8人。内设行政机构11个(办公室、综合股、国库股、预算股、资产管理和政府采购监督管理股、经济建设股、行政政法及教育文化股、社会保障股、农业农村股、自然资源与生态环境股、财政监督与绩效管理股)，事业机构4个含参公机构1个（国库集中支付中心），事业机构3个（财政投资评审中心、乡镇财政管理中心、国有资产经营管理中心）。 

三、收支预算情况说明  

按照综合预算的原则，黑水县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年黑水县财政局收入预算为637.78万元，全部为一般公共预算拨款收入，同比较2019年部门预算收入总数428.38万元，同比增加48.88%；2020年部门预算支出总数637.78万元，主要包括：一般公共服务支出449.93万元、社会保障和就业支出89.69万元、卫生健康支出42.6万元、住房保障支出55.56万元。较2019年部门预算支出总数637.78万元，同比增加48.88%。 

（一）收入预算情况 

黑水县财政局2020年收入预算637.78万元，全部为一般公共预算拨款收入。  

（二）支出预算情况 

黑水县财政局2020年支出预算637.78万元，其中：基本支出637.78万元，占100%。    

四、财政拨款收支预算情况说明 

黑水县财政局2020年财政拨款收入总预算637.78万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入637.78万元；支出包括：一般公共服务支出449.93万元、社会保障和就业支出89.69万元、卫生健康支出42.6万元、住房保障支出55.56万元，合计支出637.78万元。 

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

黑水县财政局2020年一般公共预算当年拨款637.78万元，同比2018年预算数428.38万元增加209.40万元。 

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

一般公共服务支出449.93万元，占70.55%；社会保障和就业支出89.69万元，占14.06%；卫生健康支出42.6万元，占6.68%；住房保障支出55.56万元，占8.71%。 

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。2020年预算数为345.14万元，主要用于单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、公务接待费、网络运行维护费等日常公用经费。 

2.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。2020年预算数为104.79万元，主要用于事业人员的基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、劳务费、差旅费等日常公用经费。  

3.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2020年预算数为59.79万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费。 

4.社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2020年预算数为29.90万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。  

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。2020年预算数为25.90万元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费； 

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2020年预算数为8.35万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费； 

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。2020年预算数为8.35万元，主要用于公务员医疗补助经费。 

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2020年预算数为55.56万元，主要用于机关职工住房公积金缴费。  

六、一般公共预算基本支出情况说明 

黑水县财政局2020年一般公共预算基本支出537.78万元，其中：人员经费537.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 

公用经费100万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、车辆运行维护费、网络运行维护费、其他商品和服务支出。 

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

黑水县财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数16.6万元，与2019年“三公”经费财政拨款预算数11.3万元相比增加5.3万元，增长46.9%，主要是脱贫攻坚工作等业务量增加所致。其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费6.6万元，公务用车购置及运行维护费10万元。 

 （一）因公出国（境）经费0万元。和2019年预算经费一致。 

 （二）公务接待费2020年预算安排6.6万元。与2019年预算安排1.3万元相比增加5.3万元，增长46.9%，主要是脱贫攻坚工作等业务量增加所致。

 （三）公务用车购置及运行维护10万元，与2019年预算经费一致。 

 单位现有公务用车2辆。 

 2020年安排公务用车购置费0万元。 

 2020年安排公务用车运行维护费10万元，用于2辆公务用车，主要用于单位公务用车燃油、维修、保险等方面支出。主要保障机构正常运转、出差、下乡等工作。 

八、 政府性基金预算支出情况说明  

无 

九、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费 

2020年黑水县财政局机关运行经费财政拨款预算为100万元，比2019年预算32.4万元增加67.6万元，增长208.64%，主要是公业务费标准由2019年的0.8万元/年.人提高到2万元/年.人所致。 

（二）政府采购情况 

2020年黑水县财政局安排政府采购预算0万元。 

（三）国有资产占有使用情况 

截至2019年底，黑水县财政局共有资产868.82万元，其中：房屋587.37万元，单位共有汽车2辆，原值83万元，其他固定资产198.45万元。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。 

（四）绩效目标设置情况 

2020年黑水县财政局基本支出及专项经费均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款637.78万元。 

十、名词解释 

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:反映其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

附件： 

表1.部门收支总表 表1-1.部门收入总表 表1-2.部门支出总表 表2.财政拨款收支总表  表2-1.财政拨款支出预算表—按政府经济科目分类 表3.一般公共预算支出表 表3-1.一般公共预算基本支出预算表 表3-2.一般公共预算项目支出预算表 表3-3.一般公共预算“三公”经费支出表 表4.政府性基金支出预算表 表4-1.政府性基金“三公”经费支出表 表5.国有资本经营支出预算表 

2020年财政局预算公开表(1)