黑水县乡镇财政管理中心2023年单位预算编制说明

目录 

一、基本职能及主要工作  

（一）部门职能简介  

（二）2023年重点工作  

二、部门预算单位构成  

三、收支预算情况说明  

（一）收入预算情况  

（二）支出预算情况  

四、财政拨款收支预算情况说明  

五、一般公共预算当年拨款情况说明  

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况  

（二）一般公共预算当年拨款结构情况  

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况  

六、一般公共预算基本支出情况说明  

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明  

八、政府性基金预算支出情况说明  

九、其他重要事项的情况说明  

十、名称解释  

一、基本职能及主要工作 

 （一）黑水县乡镇财政管理中心职能简介 

 1、组织实施对乡镇财政工作的管理和指导，负责乡镇预算、决算的汇总审核，负责制定财务的各项规章制度，制定和考核乡镇财政目标管理，负责对财政干部业务指导和培训工作，督促乡镇完成各项预算收入任务，监督乡镇支出预算的正常执行工作。

2、指导村级财务管理。指导村级财务实行“村财乡（镇）管”，负责村级转移支付等财政资金的分配监管。

3、负责管理监督全县基层政权建设等专项转移支付资金。

4、指导乡镇开展好其他各项财政财务工作。

5、完成县委、县政府和县财政局交办的其他任务。

（二）黑水县乡镇财政管理中心2023年重点工作 

1、认真指导、审核各乡镇财政所编制乡镇预、决算报表。

2、督促各乡镇完成记账工作，并要求与国库进行对账工作.基本实现网上查看各乡镇账务的要求。

3、为进一步规范我县村级公共运行维护费财务管理，根据《黑水县2015年村级组织活动和村级公共服务运行维护经费管理暂行办法》，《四川省农村公共服务运行维护机制建设工作手册》，要求各乡镇按照暂行办法相关要求完善所需资料，加强规范财务管理，遵照执行，专款专用，严肃乡镇财经纪律。

4、指导村级财务管理。指导村级财务实行“村财乡（镇）管”，负责村级转移支付等财政资金的分配监管。

5、负责管理监督全县基层政权建设等专项转移支付资金。

6、指导乡镇开展好其他各项财政财务工作。

二、部门预算单位构成 

黑水县乡镇财政管理中心属财政局行政机构二级预算单位。总编制10名，其中：事业编制10名。在职人员总数9人，其中：事业人员9人，事业机构3个，分别为：财政投资评审中心、乡镇财政管理中心、国有资产经营管理中心。 

三、收支预算情况说明  

按照综合预算的原则，黑水县乡镇财政管理中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年黑水县乡镇财政管理中心收入预算为211.58万元，全部为一般公共预算拨款收入，同2022年部门预算收入总数137.32万元增加74.26万元，占35.09%，主要原因：我单位新进人员2人；2023年部门预算支出总数211.58万元，主要包括：一般公共服务支出142.59万元、社会保障和就业支出36.6万元、卫生健康支出14.09万元、住房保障支出18.3万元。 

（一）收入预算情况 

黑水县乡镇财政管理中心2023年收入预算211.58万元，其中一般公共预算拨款收入211.58万元，占100%；政府性基金拨款收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况 

黑水县乡镇财政管理中心2023年支出预算211.58万元，其中：基本支出211.58万元，占100%。    

四、财政拨款收支预算情况说明 

黑水县乡镇财政管理中心2022年财政拨款收入总预算211.58万元。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入211.58万元，政府性基金拨款收入0万元；支出包括：：一般公共服务支出142.59万元、社会保障和就业支出36.6万元、卫生健康支出14.09万元、住房保障支出18.3万元。 

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

黑水县乡镇财政管理中心2023年一般公共预算当年拨款211.58万元，比2022年预算数137.32万元增加74.26万元，占35.09%，主要原因：我单位新进人员2人。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

一般公共服务支出142.59万元，占67.39%；社会保障和就业支36.6万元，占17.3%；卫生健康支出14.09万元，占6.66%；住房保障支出18.3万元，占8.65%。 

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

1、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。2023年预算数为142.59万元，主要用于事业人员的基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、劳务费、差旅费等日常公用经费。  

2、社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2023年预算数为24.4万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费。 

3、社会保障和就业（类）行政单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2023年预算数为12.2万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。  

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。2023年预算数为10.68万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费； 

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。2023年预算数为3.42万元，主要用于公务员医疗补助经费。 

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2023年预算数为18.3万元，主要用于机关职工住房公积金缴费。  

六、一般公共预算基本支出情况说明 

黑水县乡镇财政管理中心2023年一般公共预算基本支出211.58万元.

人员经费185.46万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。 

公用经费26.13万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、车辆运行维护费、网络运行维护费、其他商品和服务支出。 

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

黑水县乡镇财政管理中心2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。 

 （一）因公出国（境）经费0万元。与2022年预算经费持平。 

 （二）公务接待费2023年预算安排0万元。与2022年预算持平

 （三）公务用车购置及运行维护0万元，与2022年预算持平。 

 单位现有公务用车0辆。 

 2023年安排公务用车购置费0万元。 

 2023年安排公务用车运行维护费0万元。 

八、 政府性基金预算支出情况说明  

2023年，黑水县乡镇财政管理中心没有安排政府性基金预算支出。 

九、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费 

2023年黑水县乡镇财政管理中心机关运行经费财政拨款预算为26.13万元，与2022年预算21.38万元增加4.75万元，主要原因：我单位新进人员2名。 

（二）政府采购情况 

2023年黑水县乡镇财政管理中心安排政府采购预算0万元。 

（三）国有资产占有使用情况 

截至2022年底，黑水县乡镇财政管理中心共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。 

（四）绩效目标设置情况 

2023年，黑水县乡镇财政管理中心开展绩效目标管理的项目6个，涉及预算211.58万元。其中：人员类项目6个，涉及预算211.58万元。

十、名词解释 

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。 

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。 

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:反映其他用于行政事业单位离退休方面的支出。 

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

8.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件4：黑水县乡镇财政管理中心2023年单位预算公开表