中共黑水县委党校2026年部门预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作 

（一）部门职能简介 

（二）2026年重点工作 

二、部门预算单位构成 

三、收支预算情况说明 

（一）收入预算情况 

（二）支出预算情况 

四、财政拨款收支预算情况说明 

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

六、一般公共预算基本支出情况说明 

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

八、政府性基金预算支出情况说明 

九、其他重要事项的情况说明 

十、名称解释 

一、基本职能及主要工作 

（一）部门职能简介

按照《中国共产党党校工作条例》，黑水县委党校主要履行以下职能：

1.培训和轮训副科级党员领导干部及后备干部，培训村两委会干部等，培养理论干部。

2.承办县委、县人民政府举办的专题研讨班。

3.承担县委、县政府下达的调研任务，推进理论创新。

4.开展党的理论、路线、方针、政策的宣传。

5.按照国家有关法律法规和政策规定，开展干部的继续教育和培训。

6.开展同州内外教育和研究机构及组织的交流与合作。 

（二）2026年重点工作 

1.聚焦主责主业，优化培训体系。

2.聚力科研咨政，围绕县域发展重大现实问题深化研究，力争推出更多高质量决策参考。

3.强化师资培育，通过“提能计划”与实战练兵，打造一支政治强、业务精、作风正的高素质教师队伍。

4.严抓作风建设，将全面从严管党治校引向深入，营造风清气正的政治生态。

5.倾力服务基层，在“双联双进”和助力乡村振兴中展现更大作为。

二、部门预算单位构成

中共黑水县委党校属一级预算部门，下属二级单位2个。总编制19名，其中：行政编制5名，事业编制14名。在职人员总数15人，其中：行政人员4人，事业人员11人；退休人员10人,遗属1人。    

三、收支预算情况说明 

按照综合预算的原则，我单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入365.01万元；支出包括：教育支出252.57万元，社会保障和就业支出59.07万元，卫生健康支出23.83万元，住房保障支出29.54万元。我单位2026年收支总预算365.01万元,较2025年收支预算总数308.01万元，增加57万元，增长18.51%，原因：增加1名新进人员，新增县委党校教师节慰问经费项目。

（一）收入预算情况 

我单位2026年收入预算365.01万元，其中：一般公共预算拨款收入365.01万元，占总收入的100%。 

（二）支出预算情况 

我单位2026年支出预算365.01万元，其中：一般公共预算拨款支出365.01万元，占100%。

四、财政拨款收支预算情况说明 

我单位2026年财政拨款收入总预算365.01万元,较2025年收支预算总数308.01万元，增加57万元，增长18.51%，原因：增加1名新进人员，新增县委党校教师节慰问经费项目。

五、一般公共预算当年拨款情况说明 

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况 

我单位2026年一般公共预算当年拨款365.01万元，较2025年收支预算总数308.01万元，增加57万元，增长18.51%，原因：增加1名新进人员，新增县委党校教师节慰问经费项目。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 

2026年预算总支出365.01万元，其中教育支出252.57万元，占总支出69.20%，社会保障和就业支出59.07万元，占总支出16.18%，卫生健康支出23.83万元，占总支出6.53%，住房保障支出29.54万元，占总支出8.09%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 

1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：2026年预算数73.75万元，主要用于参公人员人员经费和日常公用支出。

 2、教育支出（类）教育管理事务（款）干部教育（项）：2026年预算数178.81万元，主要用于单位事业人员经费及日常开支。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2026年预算数为39.38万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2026年预算数为19.69万元，主要用于单位实际缴纳的职业年金支出。 

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2026年预算数为4.53万元。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2026年预算数为12.70万元。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2026年预算数为1.58万元。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：2026年预算数为5.02万元，主要用于单位基本医疗保险缴费经费。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2026年预算数29.54万元，主要用于职工住房补贴。

六、一般公共预算基本支出情况说明 

本单位2026年一般公共预算基本支出364.06万元，其中：人员经费328.10万元，主要包括：基本工资78.96万元、津贴补贴45.20万元、奖金22.91万元、绩效工资62.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.38万元、职业年金缴费19.69万元、职工基本医疗保险缴费17.23万元、公务员医疗补助缴费6.60万元、其他社会保障缴费1.49万元、住房公积金29.54万元、生活补助1.97万元、医疗费补助2.36万元，主要用于职工工资津补贴及五险一金支出。

公用经费35.95万元，其中：办公费5.66万元、电费2.90万元、邮电费3.94万元、差旅费8.20万元、维修（护）费7.6万元、公务用车运行维护费4.75万元、其他交通费用0.1万元、其他商品和服务支出2.81万元，主要用于单位日常公用经费开支。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明 

我单位2026年“三公”经费财政拨款预算数4.75万元，其中：因公出国（境）经费0万元，与上年持平;公务接待费0.00万元，与上年持平;公务用车购置及运行维护费4.75万元(其中公务用车运行维护费4.75万元，公务用车购置费0万元)，与上年持平。 

2026年财政拨款“三公”经费预算情况如下： 

（一）因公出国（境）经费 

2026年预算安排0.00万元，本单位无因公出国（境）经费预算。 

（二）公务接待费 

2026年预算安排0.00万元，与上年持平。 

（三）公务用车购置及运行维护费 

2026年预算安排4.75万元(其中公务用车运行维护费4.75万元公务用车购置费0万元)，较2025年预算无变化，单位共有1辆公务用车。主要用于下乡调研、精准脱贫、长征干部学院培训等工作。

八、政府性基金预算支出情况说明 

中共黑水县委党校2026年无政府性基金预算。 

九、其他重要事项的情况说明 

（一）机关运行经费    

我单位2026年机关运行经费财政拨款预算为35.95万元较2025年预算33.68万元相比，增加2.27万元，增长6.73%，主要原因：增加1名新进人员。    

（二）政府采购情况    

2026年我单位安排无政府采购预算。    

（三）国有资产占有使用情况    

截至2025年底，中共黑水县委党校预算单位共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。 

（四）绩效目标设置情况    

2026年中共黑水县委党校基本支出及专项经费均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款365.01万元，主要用于年内党校人员和日常公用经费等支出，切实保证党校的正常运转。本年无专项经费支出。 

十、名称解释 

（一）财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。    

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），主要用于为在职职工缴纳基本养老保险支出。   

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），主要用于为在职职工缴纳职业年金支出。   

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。   

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。   

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗（项），主要用于全县大病统筹。   

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），主要用于按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。  

（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

（十）“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

部门预算公开报表（部门公开136）