黑水县城乡居民养老保险事务中心2023年度部门决算编制说明

目录

公开时间：2024年9月18日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置5

第二部分2023年度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明7

三、支出决算情况说明7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明13

八、政府性基金预算支出决算情况说明15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明15                    

十、其他重要事项的情况说明15

第三部分名词解释17

第四部分附件19

第五部分附表23

一、收入支出决算总表23

二、收入决算表23

三、支出决算表23

四、财政拨款收入支出决算总表23

五、财政拨款支出决算明细表23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表23

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表23

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表23

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表24

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表24

十四、政府采购情况表…………………………………………24  

十五、其他公开事项………………………………………………24

附件：1-1.城居保中心“三公”经费2023年决算公开……………24

1-2.城居保中心2023年部门整体支出绩效评价报告………24

1-3.城居保中心2023年部门决算报表………………………24

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

黑水县城乡居民养老保险事务中心主要负责城乡居民社会养老保险政策的宣传和贯彻实施、基金征缴，做好基金汇集、存储管理，核定养老保险待遇并发放，养老保险关系转移接续等工作。

（二）2023年重点工作完成情况。

一是开展政策宣传，强化推进参保扩面，我中心组织业务骨干开展入村政策宣传50余次，编制并发放策宣传单10000余份，在各乡镇便民服务中心、各行政村公开栏全覆盖张贴政策宣传海报200余份，通过现场答疑、电话和微信咨询服务1000余人次，帮助群众算好“明白账”及长远“实惠账”。全年动员新参保277人，全县城乡居民养老保险参保覆盖28426人，完成州局下发年度参保覆盖目标任务29999人的94.8%。二是有针对性地宣传阶段性重点工作。定期在业务经办群公布各乡镇征缴工作进度，增强工作的执行力和目标时效性。全年，参保缴费17015人，共收取参保费625.31万元；按月足额为6900余名待遇领取人员发放83705人次，发放养老金1249.18万元，积极落实中央、省、州关于城乡居民养老保险待遇相应政策。三是持续巩固社保扶贫工作成果与乡村振兴工作的有效衔接，积极落实困难人员代缴工作。全年共为2753名困难人员做了参保代缴工作，切实推进城乡居民基本养老保险代缴工作与乡村振兴社会保障工作的有效衔接。四是规范待遇经办流程，做好待遇核定和发放工作，严格审核待遇领取人员信息、做好数据比对核实，严防基金流失。做好死亡零月报制度和待遇领取人员年度生存验证工作，通过信息比对、“四川e社保”自助认证和上门服务认证相结合的方式，为全县6900余名待遇领取人员进行全覆盖生存验证。同时加强典型案例学习教育，以案律己，筑牢干部职工思想防线、法纪意识和拒腐防变能力。

二、机构设置

黑水县城乡居民养老保险事务中心属于人社局的二级预算事业单位，提升为县级一级核算单位，属于事业单位，内设5个股室，分别是办公室、财务室、基金管理与稽核股、统筹股、计算待遇股。我中心事业编制11人，年末在职人数11人。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计238.79万元，与2022年相比，减少0.36万元，减少0.15%。主要变动原因：一是2022年有项目收入18.5万元用于黑水县重度残疾人员代缴，因2023年实施州级统筹政策，基金类资金是通过财政上解，不经过我中心平台，项目上无收入，2022年较2023年有增加项目收入18.5万元；二是2022年工资、养老保险、医疗保险、住房公积金较2023年减少18.14万元;故2023年增加与减少相抵减仍减少0.36万元。支出总计238.79万元，与2022年相比，减少0.36万元，减少0.15%。主要变动原因：一是2022年有项目支出18.5万元用于黑水县重度残疾人员代缴，因2023年实施州级统筹政策，基金类资金是通过财政上解，不经过我中心平台，项目上无支出，2022年较2023年有增加项目支出18.5万元；二是2022年工资、养老保险、医疗保险、住房公积金等支出较2023年减少18.14万元;故2023年增加与减少相抵减仍减少0.36万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计238.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入238.79万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计238.79万元，其中：基本支出238.79万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入总计238.79万元，支出总计238.79万元。与2022年相比，财政拨款收入减少0.36万元，减少0.15%。支出减少0.36万元，减少0.15%，主要变动原因：一是2022年有项目支出18.5万元用于黑水县重度残疾人员代缴，因2023年实施州级统筹政策，基金类资金是通过财政上解，不经过我中心平台，项目上无支出，2022年较2023年有增加项目支出18.5万元；二是2022年工资、养老保险、医疗保险、住房公积金等支出较2023年减少18.14万元;故2023年增加与减少相抵减仍减少0.36万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出238.79万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少0.36万元，减少0.15%，主要变动原因：一是2022年有项目支出18.5万元用于黑水县重度残疾人员代缴，因2023年实施州级统筹政策，基金类资金是通过财政上解，不经过我中心平台，项目上无支出，2022年较2023年有增加项目支出18.5万元；二是2022年工资、养老保险、医疗保险、住房公积金等支出较2023年减少18.14万元;故2023年增加与减少相抵减仍减少0.36万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）      

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出238.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出209.16万元，占88%；医疗卫生支出12.87万元，占5%；住房保障支出16.76万元，占7%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为238.79万元，完成预算91%，是因为年初预算里面包含有县级财政对城乡居民养老保险的补贴42.98万元和县级丧葬抚恤金10万元，这两个资金属于基金类资金，2023年阿坝州对城乡居民养老保险基金实施州级统筹，基金类资金通过财政局对应股室上解，故我中心需在年初做预算，支出时由县财政对应股室调剂后做支付，且社会保险基金不纳入经费决算。其中：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：支出决算为209.16万元，完成预算91%，决算数小于预算数的主要原因年初预算里面包含有县级财政对城乡居民养老保险的补贴42.98万元和县级丧葬抚恤金10万元，这两个资金属于基金类资金，2023年阿坝州对城乡居民养老保险基金实施州级统筹，基金类资金通过财政局对应股室上解，故我中心需在年初做预算，支出时由县财政对应股室调剂后做支付，且社会保险基金不纳入经费决算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为21.08万元，完成预算88%，决算数小于预算数的主要原因是保险基数发生变化。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为10.54万元，完成预算88%，决算数小于预算数的主要原因是保险基数发生变化。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.49万元，完成预算101%，决算数大于预算数的主要原因是保险基数发生变化。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为2.38万元，完成预算80%，决算数小于预算数的主要原因是保险基数发生变化。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16.76元，完成预算94%，决算数小于预算数的主要原因是住房公积金调整基数比例不大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出238.79万元，其中：

人员经费221.93万元，其中包括：基本工资42.48万元、津贴补贴22.81万元、绩效工资91.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.08万元、职业年金缴费10.54万元、其他社会保障缴费2.57万元、职工基本医疗保险缴费10.49万元、公务员医疗补助缴费2.38万元、住房公积金16.76万元、医疗费1.24万元、奖励金0.01万元。公用经费16.86万元，其中包括：办公费8.77万元、水费0.06万元、电费0.5万元、邮电费0.9万元、差旅费3.76万元、培训费2.2万元、公务用车运行维护费0.67万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.67万元，完成预算100%，较2022年决算增长100%。决算数预算数持平的主要原因是例行节约的原则，因我中心公务用车车辆安全隐患极大，已无法载人，故下乡宣传政策、开展“两联一进”等日常活动发生有租车费用0.67万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.67万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.67万元,完成预算100%。较2022年决算增长100%，因我中心公务用车车辆安全隐患极大，已无法载人，故下乡宣传政策、开展“两联一进”等日常活动发生有租车费用0.67万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.67万元。主要用于下乡宣传政策、开展“两联一进”等日常活动。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2022年持平，主要原因是2023年未发生有接待事件。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，机关运行经费支出0万元，与2022年决算数持平，主要原因是我中心为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，主要用于我中心下乡宣传政策、开展“两联一进”等日常活动。单价100万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对县级财政对城乡居民养老保险补贴和县级丧葬抚恤金等2个项目开展了预算事前绩效评估，对这2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.工资福利支出：指基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等。

3.商品和服务支出：指办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构是国家或社会对社会保险实行行政性、事业性管理用于单位职工工资的支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险的支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指事业单位用于缴纳单位公务员医疗补助的支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位在职职工缴存的住房公积金。

第四部分附件

预算项目1

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、政府采购情况表

十五、其他公开事项

附件：1-1.城居保中心“三公”经费2023年决算公开

1-2.城居保中心2023年部门整体支出绩效评价报告

1-3.城居保中心2023年部门决算报表

附件1-1：城居保中心“三公”经费2023年决算公开

附件1-2：城居保中心2023年部门整体支出绩效评价报告

附件1-3：城居保中心2023年部门决算报表

黑水县城乡居民养老保险事务中心

2024年9月18日