2022年度黑水县新华书店部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况1

一、基本职能及主要工作1

二、机构设置1

第二部分2022年度部门决算情况说明2

一、收入支出决算总体情况说明2

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明10

十一、其他重要事项的情况说明11

第三部分名词解释12

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

 黑水县新华书店是差额拨款的公益二类事业单位，财政负责书店在编人员80%的工资性支出经费，其余经费支出均由书店自身承担。本书店主要负责全县中小学教材教辅、幼儿教材、一般图书、音像制品及相关文化用品的零售工作。

（二）2022年重点工作完成情况。

1.履行文化传播职能。黑水县新华书店作为党的思想宣传重要阵地，是先进文化的基本传播载体，承担着传播主流文化、传承民族文化、提高民族素质的重大使命，承担着为现代化建设提供精神动力、智力支持的重要任务，同时还担负着教材的发行工作，主要负责全县一般图书、音像制品及中小学教材的征订发行工作。

2.发挥重要的经济作用。新华书店作为文化产业的核心层内容，是国民经济的重要组成部分，为国民经济的发展做出了积极的贡献。另外它所承载的科学文化知识传播的使命，促使其服务于经济建设，促进了生产力的发展。

3.担负着重要的政治职能。作为国家意识形态的重要传播部门，新华书店坚持正确的舆论导向，以科学的理论武装人，以正确的舆论引导人，以高尚的精神塑造人，以优秀的作品鼓舞人。在树立和传播主流文化、构建民族精神方面始终发挥着举足轻重的作用。

4.提供大量的社会服务。坚持为人民服务、为社会主义服务，坚持社会效益第一始终是新华书店的宗旨。作为图书发行的主渠道，新华书店积极响应党和国家的号召，以丰富人民群众的精神文化生活为已任，坚持送书下乡，为广大农民致富奔小康做了大量的工作，做出了积极贡献。

二、机构设置

黑水县新华书店下属二级单位,本单位属差额拨款事业单位。

 第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计70.59万元，与2021年相比，减少14.56万元，减少17.10%。主要变动原因是本年度年初有财政拨款结转和结余2.16万元;2022年总支出72.75万元。与2021年相比，减少26.44万元，减少26.66%，减少原因为2022年单位职工目标绩效工资减少，相应的人员经费减少，相比而言变动幅度不大。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图)

二、收入决算情况说明

2022年本年度总收入70.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入70.59万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入万0元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年度总支出72.75万元，其中：基本支出72.75万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入总计70.59万元，上年度财政拨款结转与结余2.16万元，财政拨款支出总计72.75万元。与2021年相比，财政拨款收入减少14.56万元，减少17.10%，主要变动原因是有上年度财政拨款结转与结余2.16万元。财政拨款支出减少26.44万元，减少26.66%。主要原因是2022年单位职工目标绩效工资减少，相应的人员经费支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出72.75万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款

减少26.44万元，减少26.66%。主要变动原因是2022年单位职工目标绩效工资减少，相应的人员经费支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出72.75万元，主要用于以下方面:207科目文化旅游体育与传媒支出54.46万元，占74.86%，208社会保障和就业支出9.09万元，占12.50%；210医疗卫生支出4.03万元，占5.54%；221住房保障支出5.17万元，占7.10%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为72.75万元，完成预算100%。其中：

1.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）2070109:支出决算为54.46万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505:支出决算为6.03万元，完成预算100%。

3、社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506:支出决算为3.06元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102:支出决算为2.91万元，完成预算100%。公务员医疗补助2101103：支出决算为1.12万元，完成预算100%。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201:支出决算为5.17万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出72.75万元，其中：

人员经费72.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数持平预算数的主要原因是无三公经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元，具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无出国境经费。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年持。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年持平，主要原因无公务接待费。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本书店按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2022年我书店积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升。我书店按照《2022年县级部门预算绩效评价指标体系》进行评价，自评得分96分。

（二）项目绩效目标完成情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，无项目实施，因此本单位无预算绩效管理工作开展情况。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县新华书店2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年度我单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况

2022年度我单位未进行政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备,0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:主要用于本单位人员经费。

4.社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:主要用于为在职职工缴纳基本养老保险支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:主要用于为在职职工缴纳职业年金支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:主要用于为本单位职工缴纳医疗保险。 

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:主要用于按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。 

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待。

附件1-1：黑水县新华书店“三公”经费2022年决算公开

附件1-2：黑水县新华书店2022年部门决算报表

附件1-3黑水县新华书店2022年部门整体支出绩效评价报告。.PDF