2017年黑水县科协财政支出绩效评价报告

    一、部门概况 

   （一）机构职能. 黑水县科协的基本职能是开展学术交流，组织学术研讨，开展科普宣传和技术培训，推广先进技术，普及科学技术知识，开展青少年科技教育活动，加强同对所属学（协）会工作的管理与指导，反映科技工作者的意愿和要求，维护科技工作者的合法权益。 

　 （二）机构组成。。 

    黑水县科协属县正科级群团组织，下属二级预算事业单位1个。县科协下设2个内设机构：办公室、科普股。 

   （三）人员概况。 黑水县科协总编制4名，其中：行政3名、工勤1名。在职人员总数6人，（其中：行政5人、工勤1人）；退休人员1人。  

　　二、部门财政资金收支情况 

   （一）部门财政资金收入情况。 2017年收入128.26万元，其中财政拨款收入占本年收入100%。 

　 （二）部门财政资金支出情况。 2017支出148.82万元，按资金来源：政拨款支出148.82万元，占本年支出100%。按支出性质：基本支出108.26万元，占本年支出72.75%；项目支出40.56万元，占本年支出27.25是%。按支出经济分类：工资福利支出80.26万元，占本年支出53.93%，商品和服务支出45.61万元，占本年支出30.65%，对个人和家庭的补助22.95万元，占本年支出17.89%。 

　　三、部门财政支出管理情况 

   （一）预算编制情况。 本单位2017年收入、支出年初预算安排如下：年初预算收入98万元，年初预算支出98万元;较上年度年初预算安排收入支出增加16.49%,原因为:本年职工工资标准调增；本年度执行预算调整情况,收入增加30.88%,支出增加51.86%，增加原因:国家科技站巡回培训到黑水,增加预算10万元,已于当年列支;本年因工作需要增加车辆购置费4.2万元,本年暂未列支,2018年具体再行落实。 

　 （二）执行管理情况。 

本年收入支出预算执行基本情况如下：本单位本年收入128.26万元，比上年度收入115.94万元增加12.32万元，增加率为10.63%；本单位本年支出148.82万元，比上年度支出135.82万元增加13万元，增幅率9.58%，增加主要原因一是本年工资上涨。二是国家科技站巡回培训到黑水,增加费用10万元,已于当年列支。三是本年因工作需要增加车辆购置费4.2万元,本年暂未列支,2018年具体再行落实。 

   （三）综合管理情况。 2017年，我协会进一步加强机关财务管理工作，认真贯彻《会计法》、《预算法》，严格执行《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》及各项费用管理办法，规范资金收支管理及会计核算，强化预算管理，加强项目经费支出绩效考核，从严从紧控制和节减经费支出，规范现金报销制度，进一步加强公务卡使用管理，严格执行政府采购政策，确保单位工作任务的顺利完成。 

　　1.政府采购实施情况。严格执行《政府采购法》及各项政府采购政策规定，严格按政府采购预算实施采购计划。全年采购办公设备共0.98万元。 

    2.资产管理情况。进一步加强单位资产管理，建立完善资产配置、审批、采购及报废相关制度，全面开展固定资产清查工作，把所有固定资产全部纳入资产信息系统管理，落实专人负责，规范程序，及时分类登记、建卡，确保账实一致，资产报表数据真实、准确、全面。 

    3.信息公开情况。按照县政府统一部署和具体要求，在县政府门户网站向社会主动公开了部门基本情况、财政资金安排情况、“三公”经费具体使用情况、机关运行经费情况。按照县财政局绩效考核的要求，对预决算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情绩效管理工作开展情况认真进行了检查自评。 

    （四）整体绩效。 

    1. 人员控制方面。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%。 

    2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和人员增减工资预算的追加外，本年部门预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制理想，未超过本年预算和上年决算支出。 3.社会评价方面。2017年，全体干部职工在县委、县政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神和县委县政府决策部署，勤奋工作，创先争优，在2017年民主测评中，满意度为100%。 

    四、评价结论及建议 

    （一）评价结论。 

　　2017年，我协会深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实积极财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，为科协工作和科普事业发展提供了保障。我协会部门绩效自评分为94.5分。 

    1.认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照县财的要求，结合单位实际及时编制年度财政预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。 2.全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展。全年项目支出达到预期绩效目标。 

　  （二）存在问题。 

    1.固定资产有时未及时登记，造成账实不一致。 

    （三）改进措施。 

　  1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。 

    2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3．继续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。 4．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。