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2025年度黑水县城关幼儿园单位决算编制说明

发布时间：2026-08-28

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第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作3

二、机构设置5

第二部分2025年度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明12

第三部分名词解释14

第四部分附件17

第五部分附表18

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

1．幼儿教育：贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规、规章，根据《幼儿园教育指导纲要》及国家相关政策法规，结合幼儿身心发展特点，实施科学保教，注重幼儿德智体美劳全面发展。通过丰富多彩的教学活动，激发幼儿学习兴趣，培养幼儿良好的行为习惯、初步的社会交往能力和基本的认知能力。

2.幼儿保育：确保幼儿在园期间的安全与健康，提供营养均衡的膳食，实施科学合理的卫生保健措施，定期进行幼儿体检，及时发现并处理幼儿健康问题。同时，注重幼儿心理健康，通过情感交流、游戏互动等方式，促进幼儿情绪稳定和社会性发展。

3.家园共育：建立密切的家园联系机制，定期召开家长会，分享幼儿在园情况，听取家长意见和建议。通过亲子活动、家长课堂等形式，增强家庭教育的科学性和有效性，形成家园共育的良好氛围，共同促进幼儿健康成长。

4.师资队伍建设：加强教师队伍的职业道德和专业素养建设，定期组织教师参加专业培训和学习交流活动，提升教师的教学水平和教育创新能力。建立健全教师激励机制，激发教师工作热情和创造力。

5.环境创设与文化建设：创设符合幼儿年龄特点和认知水平的教育环境，合理规划园区布局，优化资源配置。注重幼儿园文化建设，营造积极向上、和谐温馨的园所氛围，使幼儿在潜移默化中受到良好文化的熏陶。

（二）2025年重点工作完成情况。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，紧扣省委“四化同步、城乡融合、五区共兴”战略部署和州委“一州两区三家园”战略目标，围绕县委“一地三县六区”建设任务和上级主管部门的决策部署，按照黑水县教育系统既定的工作目标和思路。一是持续抓好两个创建。纵深推进全国义务教育优质均衡县和全国学前教育普及普惠县创建各项工作；二是持续深化改革。抓好队伍、能力和作风“三大”建设，高效规范管理，从严学校（园）综合目标考核，推动黑水教育软、硬实力双提升；三是注重规划，努力改善办学条件。紧扣2026年成功创建全国义务教育优质均衡县和学前教育普及普惠县目标，围绕打造“安全校园、舒适校园、绿色校园、文化校园”，全力规划、争取和推动项目实施。四是持续落实立德树人根本任务。五育并举，探索推进艺体特色办学之路，开齐开足开好艺体课程，加强成都嘉祥等名优学校合作引领，提升我县艺体教师业务水平，发挥“体育”传统优势，补齐“音乐、美术”艺术短板，为我县学生开辟更为广阔有效的成长成才通道。五是建章立制，全力推进教育改革。不断优化师德师风建设、绩效考核评价、教师资源配置、教学常规管理、教育质量奖励和目标创建等措施，做到制度在先，计划在前，杜绝工作的盲目性和随意性，遏制教育乱象问题，转变和提升教育系统干部职工干事创业的责任感和使命感。

二、机构设置

黑水县城关幼儿园为黑水县教体局下属二级单位，属于财政全额拨款的公办幼儿园，二类事业单位，编制人数47人。设有园长1名，副园长2名，总务主任1名，安全办公室主任1名，党政办主任1名，保教办主任1名，工会主席1名，内设保教处、总务处、工会、财务、安全办、党政办六个机构。

第二部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计1206.24万元，与2024年1119.99万元相比，增加86.25万元，增长7.70%。主要变动原因：一是本年职工工资标准提高，二是项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年本年收入合计1206.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1206.24万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年本年支出合计1206.24万元，其中：基本支出1079.79万元，占89.52%；项目支出126.45万元，占10.48%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年财政拨款收、支总计1206.24万元。与2024年1117.00元相比，财政拨款收、支总计各增加89.24万元，增长7.99%。主要变动原因：一是本年职工工资标准提高，二是项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年一般公共预算财政拨款支出1206.24万元，占本年支出合计的100%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款增加89.24万元，增长7.99%。主要变动原因：一是本年职工工资标准提高，二是项目资金增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年一般公共预算财政拨款支出1206.24万元，主要用于以下方面:教育支出（类）908.17万元，占75%；社会保障和就业（类）支出155.15万元，占13%；卫生健康支出59.35万元，占5%；住房保障支出83.57万元，占7%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（圆环图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年一般公共预算支出决算数为1206.24万元,完成预算100%。其中：

1.教育205（类）普通教育02（款）学前教育01（项）:支出决算为898.71万元，完成预算100%。

2.教育205（类）教育费附加安排的支出09（款）农村中小学校舍建设01（项）:支出决算为6.48万元，完成预算100%。

3.教育205（类）教育费附加安排的支出09（款）其他教育费附加安排的支出99（项）:支出决算为2.98万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为103.87万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为51.28万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）:支出决算为50.60万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）其他行政事业单位医疗支出99（项）:支出决算为8.75万元，完成预算100%。

8.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为83.57万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年一般公共预算财政拨款基本支出1079.79万元，其中：

人员经费1063.43万元，主要包括：基本工资258.56万元、津贴补贴92.89万元、绩效工资404.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费103.87万元、职业年金缴费51.28万元、职工基本医疗保险缴费50.60万元、公务员医疗补助缴费8.42万元、其他社会保障缴费5.19万元、医疗费补助3.20万元、奖励金0.03万元、其他对个人和家庭的补助1.25万元、住房公积金83.57万元等。

公用经费16.36万元，主要包括：办公费3.86万元、手续费0.05万元、邮电费0.16万元、差旅费2.16万元、培训费1.40万元、委托业务费1.55万元、其他商品和服务支出7.18万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2024年增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年，黑水县城关幼儿园无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2025年，黑水县城关幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，黑水县城关幼儿园共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算编制阶段，组织对项目学前生均经费、学前教育保教费等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控，组织对17

个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附

第三部分第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

10.教育支出205（类）普通教育02（款）小学教育02（项）:指用于本单位小学教育支出。

11.教育支出205（类）普通教育02（款）其他普通教育支出99（项）：指用于本单位其他普通教育支出。

12.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指用于本单位养老保险缴费支出。

13.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：指用于本单位职业年金缴费支出。

14.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：指用于本单位事业单位医疗支出。

15.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）其他行政事业单位医疗支出99（项）：指用于本单位其他行政事业单位医疗支出。

16.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：指用于本单位住房公积金支出。

17.其他支出229（类）其他支出99（款）其他支出99（项）：指用于本单位其他支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）

详见附件1-4.黑水县城关幼儿园2025年部门预算项目支出绩效自评表。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表