2021年度黑水县文化体育和旅游局决算编制说明

目录

第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作3

二、机构设置4

第二部分2021年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明12

八、政府性基金预算支出决算情况说明14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明14

十、预算绩效情况说明14

十一、其他重要事项的情况说明18

第三部分名词解释19

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．主要职能。黑水县文体和旅局是负责指导和协调全县文化，体育，广播影视，新闻出版基础设施布局规划实施，并对设施的使用管理，指导全县重大文化活动的开展，指导协调全县民间艺术的挖掘，整理工作，负责管理全县文物事业，保护，抢救等工作负责全县文化建设的政府组成部门。根据县委，县政府关于2021年全州工作的总体部署，2021年的主要工作是：指导和协调全县文化体育，广播影视，新闻影视，新闻出版产业发展，协调解决相关产业运行中的重大问题。

2．人员情况，本单位本年度年末实有人数为46人，比上年减少2人；年末实有离退休人数为14人，比上年增加1人；变动情况及原因为退休人员增加1人、本年度调离工作单位1人。年末实有其他人数为0人，比上年增加0人；无变动情况。

（二）2020年重点工作完成情况。

黑水县文化体育和旅游局2021年为我县提高了全民健身意识，通过对农民健身场地的建设，为农民健身提供了活动平台，丰富了农民群众的业余生活。乡镇村农民体育设施的建设及正式投入使用，为广大体育爱好者提供更好的场地。今年成功举办第九次彩林节及第十二届美丽乡村建设活动；锅庄汇演并积极组织参加阿坝州职工篮球运动会等，都取得了很好的成绩，极大的丰富了全县广大群众的业余生活,弘扬了民族文化。             

二、机构设置

机构情况，文化体育和旅游局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。本单位下设办公室、体育股、文化股、事业发展股、新闻出版股、市场管理股等9个股室。

纳入黑水县文化体育和旅游局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、黑水县文化体育和旅游局（本级）。

2、黑水县文化市场综合执法大队（事业）。 

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本单位本年度收入调整预算数为2,478.86万元，收入决算数为2,478.86万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%，无差异。本年度支出调整预算数为3,057.52万元，支出决算数为3,057.52万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为79.72%，存在差异的主要原因为项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

本单位本年度总收入为2,478.86万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为2,428.19万元，占比97.96%；政府性基金预算财政拨款收入为50.67万元，占比2.04%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

本年度总支出为3,057.52万元。其中：教育支出为16.67万元，占比0.55%；文化旅游体育与传媒支出为2,764.15万元，占比90.41%；社会保障和就业支出为95.95万元，占比3.14%；卫生健康支出为42.79万元，占比1.40%；城乡社区支出为42.02万元，占比1.37%；农林水支出为0.70万元，占比0.02%；住房保障支出为62.53万元，占比2.05%；其他支出为32.70万元，占比1.07%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度增加1,043.57万元，主要原因为项目增加；政府性基金预算财政拨款收入相比上年度增加24.82万元，主要原因为项目增加；教育支出相比上年度减少52.40万元，主要原因为本年无该项目；文化旅游体育与传媒支出相比上年度增加1,384.45万元，主要原因为项目增加；社会保障和就业支出相比上年度增加4.94万元，主要原因为人员经费增加；卫生健康支出相比上年度增加8.43万元，主要原因为人员经费增加；城乡社区支出相比上年度增加42.02万元，主要原因为项目增加；农林水支出相比上年度增加0.70万元，主要原因为项目增加；住房保障支出相比上年度增加4.11万元，主要原因为人员经费增加；其他支出相比上年度增加20.33万元，主要原因为项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出2982.81万元，占本年支出合计的97.6%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加了1350.25万元，增加82.7%。主要变动原因是因机构改革，人员变动。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

本年度总支出为3,057.52万元。其中：教育支出为16.67万元，占比0.55%；文化旅游体育与传媒支出为2,764.15万元，占比90.41%；社会保障和就业支出为95.95万元，占比3.14%；卫生健康支出为42.79万元，占比1.40%；城乡社区支出为42.02万元，占比1.37%；农林水支出为0.70万元，占比0.02%；住房保障支出为62.53万元，占比2.05%；其他支出为32.70万元，占比1.07%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为2982.81万元，完成预算100%。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）16.67万元，完成预算100%。

1.社会保障和就业支出（类）:行政事业单位养老支出（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）63.97万元；（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：31.98万元。合计支出决算为95.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）（1）群众文化（项）支出104.14万元（2）文化创作与保护（项）支出61.9万元（3）其他文化旅游（项）支出544.94万元，（4）行政运行（项）支出652.16万元，（5）其他文化旅游与传媒（项）支出1401.02万元，合计支出决算为2764.16万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）（1）行政单位医疗（项）支出42.8万元，事业单位医疗（项）支出5.1万元，公务员医疗补助（项）支出11.06万元合计支出决算为42.8万元，完成预算100%。

4.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出0.7万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为62.53万元，完成预算100%。

8.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为53.63万元，完成预算36%，机构改革，项目调整变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出769.58万元，其中：

人员经费823.25万元，主要包括：基本工资165.32万元、津贴补贴204.04万元、奖金150.31万元、、绩效工资41.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.97万元、职业年金缴费31.98万元、职工医疗保险31.74万元、公务员医疗补助11.06万元其他社会保障缴费7.36万元、住房公积金62.53万元、对个人和家庭的补助支出53.67万元等。

公用经费134.32万元，主要包括：办公费57.83万元、印刷费1.32万元，手续费0.32万元，水费0.38万元、电费0.03万元、邮电费3.32万元、差旅费41.29万元、维修费3.58万元，租赁费0.04万元，培训费0.23万元、公务接待费0.5万元、劳务费0.38万元、公务用车运行维护费25.1万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为28.29万元，完成预算145.1%，决算数大于预算数。主要原因为：机构改革，单位合并。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算27.79万元，占98%；公务接待费支出决算0.5万元，占2%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出27.79万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加9.96万元，增长54%。主要原因是机构改革，单位合并。公务用车购置支出0万元。

2.公务用车运行维护费支出27.79万元。主要用于下乡、项目验收等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.3.公务接待费支出0.5万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，34人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出74.72万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对阿坝州黑水县举办四川省第十二届（秋季）乡村文化旅游节项目及奶子沟房车营地建设项目开展事前绩效评估，并编制绩效目标预算执行过程中选取该两个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对两个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：黑水县文化体育和旅游局2021年为我县提高了全民健身意识，通过对农民健身场地的建设，为农民健身提供了活动平台，丰富了农民群众的业余生活。乡镇村农民体育设施的建设及正式投入使用，为广大体育爱好者提供更好的场地。今年成功举办第九届彩林节及第十二届乡村文化旅游节；锅庄汇演并积极组织参加阿坝州职工篮球运动会等，都取得了很好的成绩，极大的丰富了全县广大群众的业余生活,弘扬了民族文化。本部门还自行组织了两个项目绩效评价，从评价情况来看：

（1）、通过对奶子沟房车营地基础设施建设项目社会效益、经济效益分析，该项目的社会效益、经济效益巨大，并且各方面对该项目都持有支持态度，社会互适性良好。项目的建设对推进黑水县旅游事业以及社会经济发展具有深远的意义。

（2）、第十二届乡村文化旅游节，全方位展示黑水优美的自然风光、浓郁的民族风情、独特的非遗文化、美丽的振兴乡村，全面展现“圣洁冰川多彩黑水”文旅形象。以节促发展，持续推动全域旅游升级，促进群众稳步增收，加速实现旅游富民目标。进一步助力黑水县创建天府旅游名县，创建省级全域旅游示范区。

（二）项目绩效目标完成情况。

  本部门在2021年部门决算中反映第十二届乡村文化旅游节、奶子沟房车营地基础设施建设两个项目全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况。

（1）、第十二届乡村文化旅游节项目绩效目标完成情况。项目全年预算300.00万元，实际到位资金200万元，支出199.88万元，结余0.9万元。

（2）、奶子沟房车营地基础设施建设项目绩效目标完成情况。全年预算77.5万元，实际到位资金77.5万元，支出76.6万元，结余0.12万元。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对本部门在2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评《黑水县文化体育和旅游局2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对：第十二届乡村文化旅游节；奶子沟房车营地基础设施建设两个项目开展了绩效评价，见附件。整体支出绩效和项目支出绩效评价情况，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，黑水县文化体育和旅游局，机关运行经费支出117.7万元，比2020年增加12.2万元，增长11.6%。增长原因为：机构改革后，人员增加等。

（二）政府采购支出情况

2021年，黑水县文化体育和旅游局，政府采购支出总额721.37万元，其中：政府采购货物支出421.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出299.88万元。授予中小企业合同金额721.37万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额721.37万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，黑水县文化体育和旅游局共有一般公务车辆4辆。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）：指旅游基础设施配套项目建设支出。

10.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）（1）行政运行（项）指行政单位人员经费及日常公业务经费支出（2）机关服务（项）事业人员经费及公业务费用支出（3）其他文化旅游支出（项）指旅游基础设施配套项目建设支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出

（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）（1）行政单位医疗（项）：

（2）事业单位医疗指用于事业单位职工医疗保险单位承担部分。

13.节能环保（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：指旅游生态项目保护支出。

14.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项），（2）其他扶贫支出：指反映的是旅游扶贫项目建设支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源部和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指项目有关的其他支出

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-1：文旅局“三公”经费2021年决算公开

2021年黑水县文化体育和旅游局奶子沟房车营地建设预算项目评价报告

20221年 黑水县文化体育和旅游局 部门整体支出绩效评价报告

黑2021年黑水县文化体育和旅游局关于“四川省第十二届乡村文化旅游节”项目评价报告

附件1-4：文旅局2021年部门决算报表