2022年度黑水县财政局部门决算编制说明

目 录

公开时间：2023年8月28日

第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作3

二、机构设置12

第二部分2022年度部门决算情况说明13

一、收入支出决算总体情况说明13

二、收入决算情况说明13

三、支出决算情况说明14

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明15

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明17

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明20

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明22

八、政府性基金预算支出决算情况说明24

九、国有资本经营预算支出决算情况说明24

十、预算绩效情况说明24

十一、其他重要事项的情况说明32

第三部分名词解释34

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有

资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府和州财政局交办的其他任务。

（二）2022年重点工作完成情况。

县财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深刻把握习近平总书记关于“财政是国家治理的基础和重要支柱”的重要论述内涵，全面贯彻落实中央、省委、州委的决策部署，紧扣“南农北林，冰雪立业，精神铸魂，共同富裕”发展思路，大力弘扬黑水“四种精神”，主动对标“六区建设”目标，认真贯彻落实县委“开局就是决战、起步就是冲刺”的要求，主动融入全县高质量发展大局找定位，主动对接全州财政工作核心找方向，以思想认识上的破冰引领目标行动上的突围。

1.夯基架梁固根基。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在政治上、思想上、行动上始终同党中央保持高度一致。建立学习型机关。加强政治能力建设，发挥党组理论学习中心组领学促学作用，以“关键少数”带动“绝大多数”，通过党组会、党组扩大会、支部主题党日活动等加强党员干部理论学习。创新“1+4+4”工作思路。财政工作以“一个主线、四有措施、四个结合”贯穿工作始终。健全党组织体系。局机关党支部以党的政治建设为统领，定期召开支部党员大会，以“三五”固定活动日为载体，深入开展九招破九难行动，做好党员管理，健全完善党支部委员补选工作，切实加强政治机关建设,积极引导全局党员干部旗帜鲜明讲政治,不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，增强做好新时代机关党建工作的责任感和使命感，奋力推动财政机关党建更高质量更高水平发展。

2.正本清源促廉政。加强党风廉政建设，开展财政干部勤政廉政教育，抓住薄弱环节和关键风险点，教育引导财政干部严守财经纪律，不断强化财政干部廉洁从政和廉洁自律意识。强化制度建设。将《中国共产党廉洁自律准则》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党纪律处分条例》纳入会前学纪学法必学内容，常态化开展理想信念教育，集中学习四史及最新理论、政策、精神等，持续锤炼党性修养。强化党性教育。充分利用芦花会议遗址等教育基地资源，重温入党誓词，开展党员谈心谈话，教育引导干部职工时刻牢记“清廉是福、贪欲是祸”的道理，始终做到坚守“忠诚之心、为民之心、慎友之心、俭约之心、正家之心”，帮助年轻干部扣好廉洁从政“第一粒扣子”，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。强化警示教育。每季度定期召开党风廉政建设专题会，通过观看《家道》《忏悔实录》警示教育片和学习《百祸起一贪》警示教育读本，以案说德、以案说纪、以案说法、以案说责，不断强化初心使命，教育年轻党员干部知敬畏、存戒惧、守底线，进一步增强党员干部党性修养、政治素养、法律意识和自警意识。

3.建章立制优管理。紧扣“制度、能力、作风”三项建设主线，紧盯“讲政治、敢担当、重实干、保本色”队伍建设目标，以创新发展增强全局职工干事创业源动力。政治建设强引领。坚决做到“以政领财、以财辅政”，主动思考和服务于县委县政府的中心工作，响亮提出财政资金必须安全等“四个刚性”要求。健全制度促规范。创新建立“党组会、局务会”＋“廉政工作会、理论学习会”相融合＋“重大决策会前会商”相辅助机制，将会前学纪学法作为一项刚性要求贯穿于党组会、党组扩大会、局务会始终，强化局机关内控管理，从上下班签到、请销假、公务用车等制度入手，全面规范干部职工日常行为。权责明晰有担当。拟定财政工作“三化”清单63项。成立民创等6项重点工作专班，定期会商推动全县重点工作在财政系统落地落实。建立限时办结、请示报告、日结月清、会商调度、提醒督办工作运行机制，不断提高工作质效。强化信息提形象。积极搭建宣传平台，加大财政系统特色亮点工作宣传力度，统筹运用各类宣传载体，多渠道、多层次展现财政系统工作成果，工作简讯涵盖了财政系统党建、财政绩效管理、两联一进等多个方面，切实履行了财政宣传职责，塑造财政良好社会形象。暖心暖胃提士气。从谈心谈话、关心关爱等小事着手，全力营造“干事创业一家亲、凝心聚力攻难关”的良好局面。

4.四方发力精业务。精心算好收入账。用好用足国家对贫困地区转移支付政策，实现县级财政收入逐年稳步增长。精细下好支出棋。坚持贯彻中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”系列决策部署，全面落实省、州、县工作要求，多措并举组织收入，按照总收支平衡原则实现一般公共财政预算收支平衡。一是深化预算改革，确保平稳运行。受经济下行压力和减税降费双重影响，特别是在疫情反复冲击下，地方财政收支平衡压力明显加大，收支矛盾日益突出，支出压力巨大。县级财政在面对紧平衡诸多压力及困难下，积极加大向上级争取资金力度，强化资金统筹调度力度，坚持一手抓疫情防控、一手抓财政收支，着力调整优化财政支出结构。二是深化国库管理，规范支付行为。严格按照六个完整改革目标，积极完善国库集中支付各项管理制度，进一步增强预算执行动态监控系统预警信息的警示性和强制性，突出监控重点，定期通报违规办理资金支付的情况和直达资金监控工作，增强动态监控结果应用效果。三是深化财评工作，严格资金管理。为进一步规范财政投资评审、财务决算审核工作，对中介公司分类别重新进行招标。围绕乡村振兴、全县重大项目及重点工作，扎实开展投资评审工作，完成预算评审项目151个，送审金额47663.57万元，审定金额44559.94万元，审减金额3103.63万元，审减率7%。督促指导各单位按项目建设要求规范开展财务决算工作，完成40个项目财务决算工作，有效规范了项目资金管理。四是深化采购监管，规范采购流程。优化政府采购领域营商环境，专项清理整治妨碍公平竞争行为和违规收退取保证金，规范政府采购活行为，运行好四川政府采购评审专家库黑水县网络终端。五是深化重点保障，加大统筹力度。坚持“保基本民生、保工资、保运转”支出优先顺序，加强对“三保”执行情况研判分析，防范支付风险。

5.精准履好监管职。一是实施积极财政政策。明目标。定期组织非税执行部门分行业、分领域对非税收入进行分析，加强与纪检、公安、消防、住建、农业、市场监管、公务中心、文体旅、自然资源等部门沟通衔接，有效拓宽收入来源。提质效。完成增值税留抵税额退税、小规模纳税和小型微利企业的“六税两费”减半优惠直达企业的民生任务，紧扣“依法依规、应退尽退、应减尽减、应收尽收”的原则，与税务部门积极沟通协作，建立“周会商、旬调度、月小结”的税收入库动态分析协调机制，进一步加大税收收入征管力度，稳步提高税收占比，不断优化收入结构，进一步提高财政收入质量。抓重点。联合税务部门成立工作专班，加强重点行业、重点税源监控，全面查找漏缴、欠缴情况，努力做到应收尽收、颗粒归仓。向上争。结合脱贫攻坚衔接乡村振兴，会同发改、经信、项目主管部门、国投等部门积极加快招商引资、加快项目建设，积极向上级争取项目资金。盘资产。与县国投公司、县公务服务中心、项目行业主管部门加强国有资产管理，盘活存量资源资产，确保完成年度收入目标，提高财政保障能力。二是增强重大战略保障。强统筹。全面贯彻落实党政机关过“紧日子”，艰苦奋斗、厉行节约，严控“三公”经费和一般性支出的决策部署，加大一般性支出压减力度，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，切实减轻财政支出压力，优化支出结构，强化预算保障顺序，优先落实“保基本民生、保工资、保运转”支出，全面落实保障责任。严管理。严格落实存量资金清理机制，持续加大清理盘活财政存量资金力度，做到应收尽收，最大限度盘活存量资金，提高资金使用效益。优程序。严格落实《预算法》《预算法实施条例》关于一般性转移支付和专项转移支付下达时限规定和全面落实直达资金管理“两书一函”制度，优化资金分配决策程序，切实加快直达资金分配下达进度。促高效。继续加强对预算指标调整、资金支付、惠企利民补贴发放情况的监管，督促资金使用部门规范有效使用资金，对出现的问题及时纠偏，促进资金快速落实到位、规范安全使用。控债务。全力防范债务风险，确保债券促进县域经济持续健康发展和社会和谐稳定的同时也不超过债务限额。三是持续保障和改善民生。强化教育事业保障。全面促进学前教育普惠化、义务教育均衡化、高中教育特色化发展，完成中小学信息化建设，全面落实农村义务教育经费保障机制改革政策。强化医疗卫生保障。继续推进全民医保建设，医疗卫生体制改革，加强医联体建设，整合优质医疗资源，提高医疗服务水平，保障城乡居民免费享受基本公共卫生服务，支持基层医疗卫生机构基本药物制度改革。强化社会保障和就业。按照兜底线、织密网、建机制的要求，推进城乡居民养老保险、城乡居民基本医疗保险全覆盖，支持全面落实各项社会保障政策，整合设立困难群众救助补助资金，统筹用于特困人员、流浪乞讨、孤儿等生活保障支出，积极开展职业技能培训，兑现实施更加积极的就业政策。强化文旅融合发展。投入资金3448.23万元，支持更高层层次的文化产品供给和文旅名片打造，全力创建国家全域旅游示范区、天府旅游名县、省级文明城市，深入实施文化惠民工程，免费开放图书馆、体育馆等，加快提升红色旅游县城进程。四是加强地方债务风险防控。严控政府债务限额，全面梳理分析我县债务情况，落实债务化解措施，严格执行“七严禁”规定，遏制隐性债务增加，做好举债期、债务规模和可偿债能力相符合、举债用途和偿债安排的三个统筹。五是加强财政监督管理。树底线。认真落实财政部、省财政厅和州财政局工作部署，牢固树立底线思维，将“三保”工作作为一项政治任务来抓，强化责任落实，采取有效措施，确保“三保”资金预算优先保障、不留缺口，确保兜牢“三保”底线，确保不发生工资拖欠等情况。建机制。建立政府预算、部门支出、政策支出、项目支出四张清单，以事前评估、事中监控、事后评价为三个节点，以绩效目标引领和绩效结果应用为两大支撑的“4+3+2”全过程管控模式，采取部门自评、财政考评及聘请第三方参与相结合的方式，拓展预算绩效评价范围。强理念。建立“谁干事、谁花钱，谁花钱、谁担责”的管理机制，树立新的“花钱必问效，无效必问责”的管理理念，切实提高项目资金的使用效率和精准度。强约束。严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，把财政资金管好用好，切实防范金融风险，严格执行党中央关于财经工作的方针政策和工作部署，把过紧日子的要求落到实处。

六是强化培训提能力。结合全县财务管理人员、业务人员能力不足的短板，围绕项目储备、项目前期、项目建管、项目结（决）算、资金使用管理等重点内容，常态化、系统性开展理论知识、实际操作、专项业务培训，切实提升全县财会人员专业能力水平，夯实财政工作基础。

二、机构设置

黑水县财政局属行政机构一级预算单位，内设11个股室，分别为：办公室、综合股（行政审批股）、预算股、国库股、资产管理和政府采购监督管理股、经济建设股、行政政法及教育文化股、社会保障股、农业农村股（基层财政股）、自然资源与生态环境股、财政监督与绩效管理股。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计767.03万元，与2021年决算567万元相比，增加200.03万元，增长26.08%。主要变动原因是单位新进人员及补缴养老保险、职业年金等;支出总计886.91万元。与2021年决算858.51万元相比，增加28.4万元，增长3.2%。主要变动原因是单位新进人员及补缴养老保险、职业年金等。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计767.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入767.03万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计886.91万元，其中：基本支出624.64万元，占70.43%；项目支出262.27万元，占29.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入总计767.03万元、支出总计886.91万元。与2021年财政拨款收入总计567万元、支出总计858.51万元相比，财政拨款收入总计增加200.03万元、支出总计增加28.4万元，分别增长26.08%、3.2%。主要变动原因是单位新进人员及补缴养老保险、职业年金等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出886.91万元，占本年支出合计的100%。与2021年858.51万元相比，一般公共预算财政拨款增加28.4万元，增长3.2%。主要变动原因是单位新进人员及补缴养老保险、职业年金等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出886.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务201（类）支出746.99元，占84.22%；社会保障和就业208（类）支出71.91万元，占8.12%；卫生健康210(类)支出28.54万元，占3.22%；住房保障221（类）支出39.47万元，占4.44%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年般公共预算支出决算数为886.91万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）行政运行01（项）:支出决算为484.72万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）信息化减少07（项）:支出决算为52.58万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）财政委托业务支出08（项）:支出决算为136.65万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出201（类）财政事务06（款）其他财政事务支出99（项）:支出决算为73.04万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为47.86万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为24.05万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为21.2万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）:支出决算为7.34万元，完成预算100%。

9.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为39.47万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出624.64万元，其中：

人员经费565.57万元，主要包括：基本工资119.76万元、津贴补贴133.5万元、奖金141.88万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.86万元、职业年金缴费24.05万元、职工基本医疗保险缴费21.2万元、公务员医疗补助缴费7.34万元、其他社会保障缴费3.84万元、生活补助25.38万元、医疗费1.28万元、奖励金0.01万元、住房公积金39.47万元等。

公用经费59.07万元，主要包括：办公费20.44万元、水费0.5万元、电费4万元、邮电费5.01万元、差旅费14.7万元、维修（护）费4万元、培训费0.38万元、公务接待费0.57万元、公务用车运行维护费9.37万元、其他交通费0.1万元等。

（图7：一般公共预算财政拨款基本支出决算情况）（饼状图）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为9.94万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.37万元，占94.27%；公务接待费支出决算0.57万元，占5.73%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.37万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年8.21万元增加1.16万元，下降12.38%。主要原因是单位车辆维修保养。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出9.37万元。主要用于日常办理公务、处理突发事件公务活动工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.57万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年0.17万元增加0.4万元，增长70.18%。主要原因是单位接待检查批次增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，20人次，共计支出0.57万元，其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.57万元主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，财政局在年初预算编制阶段，组织对“财政基建项目委托评审经费”等5个项目开展了绩效目标完成情况自评。并按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位依据财政编审要求,在年度终了后,对全口径的资金收入、支出和预算管理、资产管理等工作进行的全面总结，资金使用效益较好。

（二）项目绩效目标完成情况。

在2022年度部门决算中反映“部门整体支出绩效”“财政委托业务经费”“信息化建设”“其他财政事务支出”等经费项目绩效目标实际完成情况。

1.部门整体支出经费绩效目标完成情况综述。项目全年预算数886.91万元，执行数为886.91万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，保障我局工作继续完善、提升、发展，总体呈现出稳中有升、高位求进的良好发展态势，落实中央、省委、州委、县委财政工作精神，圆满完成了省、州、县下达的各项目标任务，牢牢把握财政高质量发展政治方向，在“稳经济、强收支、守底线”上下功夫，始终保持“善创新、重实干、勇担当”的奋进姿态，坚定“勇攻坚、快追赶、求突破”的决心信心，以更大的力度、更实的举措，以一域之为为谱写黑水高质量发展新篇章贡献财政力量。

2.财政绩效评价管理服务经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数26.85万元，执行数为26.85万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，进一步深化预算绩效管理，优化财政资源配置，提升公共服务质量，提高财政资金使用效益，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理工作高质量发展,2022年，开展财政部门资金一般性审核，委托第三方机构开展重点事前绩效评估8个项目涉及资金金额5634万元，部门整体支出评价涉及预算单位20个，政策和项目支出30个涉及资金金额81461.49万元。

3.财政基建项目委托评审经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数109.8万元，执行数为109.8万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，为进一步规范财政投资评审、财务决算审核工作。围绕乡村振兴、全县重大项目及重点工作，扎实开展投资评审工作，完成预算评审项目151个，送审金额47663.57万元，审定金额44559.94万元，审减金额3103.63万元，审减率7%。督促指导各单位按项目建设要求规范开展财务决算工作，完成40个项目财务决算工作，有效规范了项目资金管理。

4.财政网络运行维护经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.1万元，执行数为22.1万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，确保全县各预算单位金财网及财政局预算股、国库股等业务科室系统的日常维护、全县各预算单位使用系统服务对象满意度≥95%。

5.财政预算一体化平台运维服务经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.68万元，执行数为10.68万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，财政预算一体化平台于2022年上线运行，主要实现了全县各预算单位的预算编制、预算调整和调剂、预算执行、银行账户管理、单位会计核算、预算绩效、地方评价、政府采购、基础信息、项目库、综合报表查询等功能，保障财政预算一体化平台的稳定性、可用性，确保所有财政业务系统正常平稳运行，平衡运行时间达到90%以上；预算单位服务满意度达到80%以上。

6.财政购买劳务派遣经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数35.58万元，执行数为35.58万元，完成预算的100%。通过该项目的实施，保障了单位的正常运转，较好的完成了各项工作任务，提高了工作效率。

（三）部门开展绩效评价结果。

财政局按要求对“2022年部门整体支出绩效评价”、“情况开展自评，《财政局2022年县级部门整体支出绩效评价报告》、《财政绩效评价管理服务专项预算项目支出绩效自评报告》、《财政基建项目委托评审费专项预算项目支出绩效自评报告》、《财政网络运行维护专项预算项目支出绩效自评报告》、《预算一体化业务专项预算项目支出绩效自评报告》、《财政购买劳务派遣经费专项预算项目支出绩效自评报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，财政局机关运行经费支出59.07万元，较2021年236.93万元减少177.86万元，下降301.1%，原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2022年，财政局无政府采购支出情况。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，财政局共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

12.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、义务室等附属事业单位。

13.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指除其他用于教育方面的支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助。

19.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区方面的支出。

20.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映事业单位按人力资源部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2022年财政局部门决算报表（行政）

附件1：财政局三公经费2022年决算情况说明(行政)

附件2：财政局2022年县级部门整体支出绩效评价报告(行政)