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2023年度黑水县审计投资中心决算编制说明

发布时间：2024-09-25

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公开时间：2024年9月25日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

（一）主要职能4

（二）2023年重点工作完成情况4

二、机构设置4

第二部分2023年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况7

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构7

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明9

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明9

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项的情况说明12

（一）机关运行经费支出情况12

（二）政府采购支出情况12

（三）国有资产占有使用情况12

第三部分名词解释13

第四部分附件............................................................15

第五部分附表............................................................16

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况以及法律法规规定的其他事项。

（二）2023年重点工作完成情况。

围绕打好“乡村振兴战略”目标任务，进一步突出审计重点，加大审计力度，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖，更加有效地发挥审计在国家治理体系中的重要作用。

二、机构设置

办公室负责文电、财务、信访、干部人事、国有资产管理等机关日常运转工作。审计股承担机关有关规范性文件的合法性审查工作、规章草案工作，承担机关行政复议、行政应诉等工作。组织开展普法宣传、依法行政工作。

黑水县审计局属一级预算单位，下属二级预算单位0个，事业编制5名。在职人员总数4人。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年初收入70.56万元,较2022年预算收入78.48万元减少了7.92万元,减少10.09%。2023年支出数均为83.67万元，较2022支出数78.48万元增加了5.19万元，增长6.20%。原因为审计业务、人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年收入合计70.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入70.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023支出合计83.67万元，其中；基本支出83.67万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年收入70.56万元,较2022年预算收入78.48万元减少了7.92万元,减少10.09%。2023年支出数均为83.67万元，较2022支出数78.48万元增加了5.19万元，增长6.61%。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出83.67万元，占本年支出合计的100%。与2022年78.48万元相比，一般公共预算财政拨款增加5.19万元，增长6.61%。主要变动原因是人员增加、审计项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构

2023年一般公共预算财政拨款支出83.67万元，主要用于以下方面:一般公共服务201（类）支出62.84万元，占75.10%；社会保障和就业208（类）支出10.95万元，占13.09%；医疗卫生支出210（类）4.10万元，占4.90%；住房保障支出228（类）5.78万元，占6.90%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为83.67万元100%。其中：

1.一般公共服务201（类）08（款）50（项）:支出决算为62.84万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为7.47万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为3.48万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）:支出决算为3.24万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）03（项）:支出决算为0.87万元，完成预算100%。

6.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：支出决算数为5.78万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出83.67万元，其中：人员经费74.73万元，主要包括：基本工资13.06万元、津贴补贴8.46元、绩效工资31.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.47万元、职业年金缴费3.48万元、职工基本医疗补助3.24万元、公务员医疗补助0.87万元、其他社会保障缴费0.87万元、住房公积金5.78万元。

公用经费8.94万元，主要包括：办公费6.65万元、手续费0万元、水费0.05万元、电费0.4万元、邮电费0万元、差旅费1.54万元、会议费、培训费0万元、公务接待费0万、劳务费0万元、工会经费0.3万元、

（图7：“基本支出”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年0增加0万元，增加0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于审计局机关到村帮扶、联户联情、审计业务工作、内部系统其他审计机关来黑水开展调研及业务交流等。公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年0万元，减少100%。主要原因是2023年无接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，2020年全年接待次数共计0次，涉及人数0人。涉及费用0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对部门整体支出开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算支出在保障本局工作运转、履行职能职责上整体情况良好。

（二）项目绩效目标完成情况。

本单位在2023年度部门决算中反映0个项目绩效目标实际完成情况。

（三）部门开展绩效评价结果。

审计局投资管理中心按要求对2023年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2023年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年黑水县审计局运行经费支出8.94万元。比2022年8.53万元增加0.41万元。增加4.81%，主要原因是审计业务增加。

（二）政府采购支出情况

2023年黑水县审计局无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黑水县审计局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于开展审计局外出审计工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

黑水县审计局

2024年9月25日

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

3.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映本部门安排的用于培训的支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险,单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:反映其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

7.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）机关服务（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

9.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设标准规范编制与监管（项）:反映拟定工程建设国家标准和部管行业标准、监督指导各类工程建设标准定额的实施、管理工程造价等方面的支出。

10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:反映其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

11.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）:反映城乡社区、名胜风景区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

事业不涉及。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表