2022年度黑水县科学技术和农业畜牧水务局本级（行政）决算编制说明

目录

公开时间：2023年8月31日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

黑水县科学技术和农业畜牧水务局负责贯彻执行国家有关种植业、畜牧业、农业机械化、农垦、水务、科技、农工等农业领域（以下简称农业）工作方针、政策和法律、法规，拟定全县农牧、水务和农村经济发展规划组织实施,推进农牧业依法行政；参与制定全县农业中、长期发展规划和年度计划，引导农业产业结构合理调整，农业资源合理配置和农产品品质改善；负责农业（含种植业、畜牧业、水利）科学技术的普及推广、先进适用技术的示范和推广、监督管理和行政执法等工作。负责实施农业（含种植业、畜牧业、水利）相关项目的实施工作。

（二）2022年重点工作完成情况。

1.完善财务制度，加强专项资金管理。

健全的财务制度是规范和加强财务管理的基础，是严格按章办事、依法理财根本依据。我股室细化了内控机制，健全和完善了财务管理制度，规范了财务操作流程。加强专项资金的管理，按照“专款专用，专户专帐”的要求，建立专账。确保工程项目的顺利实施。

2.抓住“三个重点”，切实做好增收节支工作。

一是重点强化财务管理，提高资金使用效益，正确把握财务状况和发展趋势，每月与财政部门进行对账工作，掌握资金使用情况，同时对专项扶贫资金、国家转移支付资金等重大资金定期进行自查自纠，跟踪资金使用进度，以进一步提高资金使用效益；二是重点落实各项财务工作，每月按时进行工资表的编报，进行职工医疗保险、失业保险、养老保险等的代扣代缴；住房公积金的提存、缴交等；三是重点做好开源节流工作，积极安排落实到位，增强节能意识，查找“节约空间”，减少浪费环节。

3.加强审计监督，严肃财经纪律。

一是为严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，切实加强对资金源头管理。认真开展上报十项规定、清理“小金库”、公开“三公”经费、公开2022年财务预算、公开2021年财务决算等财务工作，积极贯彻落实中央八项规定及省州县相关规定精神，确保各项资金高度集中管理和安全使用。二是配合审计、财政监督部门对财务收支、专项资金的使用、会计信息质量、会计执法等情况进行了审计。

二、机构设置

黑水县科学技术和农业畜牧水务局本级（行政）下属二级单位0个，本单位属行政单位。其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入黑水县科学技术和农业畜牧水务局本级（行政）2022年度部门决算编制范围的单位包括：

1.黑水县科学技术和农业畜牧水务局本级（行政）

 第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1235.37万元，与2021年相比，减少5857.45万元，下降82.58%。主要变动原因是项目相对减少，项目调整至事业帐套;支出总计1266.39万元。与2021年相比，减少6328.64万元，下降83.33%。主要变动原因是项目相对减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计1235.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1235.37万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1266.39万元，其中：基本支出1266.39万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入1235.37万元、支出1266.39万元。2021年财政拨款收入7092.82万元、支出7595.03万元。与2021年相比，财政拨款收入减少5857.45万元、支出减少6328.64万元，收入下降82.58%。支出下降83.33%。主要变动原因是项目相对减少、项目调至事业畜牧服务中心。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1266.39万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款减少6328.64万元，下降83.33%。主要变动原因是项目相对减少、项目支出在畜牧服务中心。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1266.39万元，主要用于以下方面:农林水支出（类）支出995.21万元，占78.59%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出135.53万元，占10.7%；卫生健康（类）支出58.79万元，占4.64%；城乡社区支出（类）0万元，占0%；住房保障支出76.87万元，占6.07%；其他支出（类）0万元，占0%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1266.39万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为90.29万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算为45.24万元，完成预算100%。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：支出决算数为41.64万元，完成预算数100%，公务员医疗补助(项):支出决算为17.15万元，完成预算100%。

3.农林水支出（类)农业农村(款)行政运行(项):支出决算为995.21万元，完成预算100%；

4.住房保障支出（类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为76.87万元，完成预算100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1266.39万元，其中：

人员经费1111.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费155.32万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为34.05万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算33.01万元，占96.95%；公务接待费支出决算1.04万元，占3.05%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出33.01万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加16.61万元，增长101.28%。主要原因是技术服务增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车61辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出33.01万元。主要用于下乡、出差等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.04万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年减少0.58万元，下降20%。主要原因是厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待21批次，59人次（不包括陪同人员），共计支出1.04万元，具体内容包括：对四川省草原科学研究院根据省委组织部对“科技下乡万里行”工作安排的接待，金额1.28万元。对四川农业大学为做好国家乡村振兴重点帮扶县科技特派团黑水团有关帮扶工作赴黑水开展帮扶指导工作的接待，金额0.384万元。对四川省畜牧科学研究院根据国家乡村振兴重点帮扶县科技特派团工作安排就黑水开展技术服务的接待，金额0.656万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位财政资金支出绩效评价得分为86分。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县科学技术和农业畜牧水务局(行政）2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，科农牧水局机关运行经费支出155.31万元，比2021年增加24.92万元，增长19.11%。主要原因是技术服务指导增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，科农牧水务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，科农牧水局共有车辆61辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车61辆，其他用车主要是用于农牧站线走村入户，单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.住房保障支出（类）住房改造支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-1：黑水县科学技术和农业畜牧水务局行政“三公”经费2022年决算公开

附件1-2：黑水县科农牧水局(行政）2022年部门整体支出绩效评价报告

附件1-4：黑水县科学技术和农业畜牧水务局（行政）2022年部门决算报表