2024年度黑水县林草局（行政及参公）部门决算编制说明

目录

公开时间：2025年8月29日

第一部分 部门概况1

一、基本职能及主要工作1

二、机构设置16

第二部分 2024年度部门决算情况说明17

一、收入支出决算总体情况说明17

二、收入决算情况说明17

三、支出决算情况说明18

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明19

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明19

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明22

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明23

八、政府性基金预算支出决算情况说明24

九、国有资本经营预算支出决算情况说明25

十、其他重要事项的情况说明25

第三部分 名词解释27

第四部分 附件30

第五部分附表56

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.负责全县林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订全县林业和草原及其生态保护修复的政策、规划并组织实施，起草相关规范性文件草案。组织开展全县森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价，推进全县林业和草原数字化建设。

2.组织全县林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。

3.负责全县森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，组织实施公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态保护修复工作，拟订全县湿地保护规划，监督管理湿地的开发利用。

4.负责监督管理全县荒漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织拟订防沙治沙及沙化土地封禁保护区建设规划，监督管理沙化土地的开发利用，组织沙尘暴灾害预测预报和应急处置。

5.负责全县陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，拟订及调整全县重点保护陆生野生动物、植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

6.负责监督管理全县各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划。负责国家公园申报设立、规划、建设和特许经营等工作。负责县级政府直接行使和代理行使全民所有权的国家公园等自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批。组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核世界自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

7.负责推进全县林业和草原改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林区、草原等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施。指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

8.拟订全县林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业地方标准并监督实施。组织、指导林草产品质量监督。指导生态扶贫相关工作。指导林业和草原现代园区建设、花卉、特色经济林、森林林下经济、森林康养和生态旅游产业发展。推进林业和草原绿色产业发展。

9.组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，

负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、

转基因生物安全、植物新品种保护。

10.指导全县森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指

导全县林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

11.负责落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划并指导实施，组织、指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。负责森林和草原火情监测预警、火灾预防工作，发送森林和草原火险信息。组织指导国有林区和草原开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

12.监督管理全县林业和草原县级以上资金和国有资产，提出林业和草原预算内投资、县级以上财政性资金安排建议，按县政府规定权限，核报、核准规划内和年度计划内投资项目。参与拟订全县林业和草原经济调节政策，组织实施林业和草原生态补偿工作。

13.负责林业和草原科技、教育和对外交流工作，指导全县林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原对外交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约有关工作。

14.承担职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、

公共机构节能减排、审批服务便民化等工作。

15.完成县委、县政府交办的其他任务。

16.职能转变。围绕高质量筑牢长江黄河上游生态屏障，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，高质量实施绿化全县行动，高水平推进数字林业草原建设，加快实现林业草原生态、经济、社会三大效益。统筹推进全县各类自然保护地的清理规范和归并整合。参与大熊猫国家公园在州建设试点期间的相关工作。

17.与县应急管理局的有关职责分工。县林草局和县应急管理局要做到各司其职、无缝对接。县应急管理局负责统一组织、统一指挥、统一协调自然灾害类突发事件应急救援救灾工作。县林草局依法依规承担林业草原领域的灾害监测、预警、防治工作及抢险救援的技术保障工作。必要时，县林草局可以提请县应急管理局，以县应急指挥机构名义部署相关防治工作。

（二）2024年重点工作完成情况

1.造林绿化和产业发展

以科学绿化为主线，深入挖掘造林用地潜力，推动国土绿化科学化、精细化发展。一是扎实推进造林工作。2024年我县营造林任务总面积21000亩，目前已完成营造林面积21000亩，其中：人工造林1000亩，森林抚育20000亩，任务完成率100%。下达我县退化林修复任务3000亩，目前正在进行政府采购工作。二是充分发挥植树造林作用。2024年在芦花镇英博村及各个乡镇组织开展全县义务植树工作，全县累计参加义务植树3.02万余人，全县应尽责人数3.1万人，尽责率97%，栽植油松等苗木26.5万余株。完成村庄绿化30亩，栽植树种为油松，涉及芦花镇英博村，西尔镇俄恩村，卡龙镇才盖村，晴朗乡二牛奶村等。三是扎实开展造林补植工作。2024年春季，我局抓住造林季节，积极督促施工单位开展造林项目补植工作。其中：黑水县2021年省级林业草原改革发展专项资金干旱河谷生态环境综合治理项目补植岷江柏1万株，面积300亩；黑水县2021年度生物防火隔离带建设项目已完成香花槐补植1万株；阿坝州黑水县2021年横断山区水源涵养与生物多样性保护项目退化林修复补植云杉2万株；黑水县2022年省级林业草原改革发展专项资金（第二批）造林绿化补助（人工造林）项目补植云杉2万株；阿坝州黑水县2023年造林绿化补助（人工造林）项目补植云杉1万株。四是全面加强古树名木保护。实施黑水县2023年省级财政林业草原专项资金预算（第三批）植被恢复费古树名木保护项目，按照“一树一策，精准保护”原则，完成6株濒危株进行抢救，9株衰弱株进行复壮。安装红外线相机对一级古树名木进行监测，以科技手段提升古树名木的保护水平。开展古树名木保护科普宣传活动，营造了全民参与古树名木保护的良好氛围。五是完成国土绿化实施方案编制。根据省委省政府、国家林草局、四川省林草局关于科学绿化示范省建设工作系列要求，根据州林草局对《阿坝州国土绿化规划（2023-2030年）》编制工作的统一部署，我县已完成方案初稿编制并上报州林草局审核。六是积极推动产业发展。完成黑水县“高原森林粮库”色尔古省级核桃良种基地建设项目核桃良种基地的日常维护工作，开展核桃良种选育的审定工作；完成2023年核桃产业提质增效项目核桃良种化改造管护工作；成功举办2024年四川省生态旅游活动暨黑水县第十二届冰川彩林生态文化旅游季活动开幕式及系列活动。

2.森林草原防灭火

深入贯彻中央、省、州、县关于森林草原防灭火的决策部署，切实履行行业职责，主动作为、积极应对，实现了我县连续36年无重特大森林草原火灾。一是积极营造宣传氛围。通过电信、移动短信平台发送温馨提示短信52万余条；利用多种形式开展宣传教育活动，累计发放宣传资料32000余份、宣传小礼品1000余份，开展各类宣传活动9场。二是全面强化源头管控。贯彻落实林区野外火源管理办法，严格用火审批，查处野外违规用火34起罚款14100元；统筹专职巡山员、生态管护员等力量带装巡护，优化联合检查站，审批林牧区施工企业15家，办理通行证675份。三是强化隐患排查整治。对重点区域开展拉网式火灾隐患排查整治，排查出隐患139起，整改104起，下发水电企业提醒敦促函2份。四是加强重点领域监管。统筹全县103名专职巡山员和669名生态管护员开展巡山护林工作，全县1支地方专业扑火队（100人）和2支半专业扑火队（40人）在高火险时段有序开展带装巡护；强化落实全县191名特殊人员监管责任。五是抓基础设施建设。完成阿坝州2022年森林草原防灭火基础设施建设项目、阿坝州东部草原防火综合治理项目，黑水县防灭火预警空天地一体化监测体系建设项目目前正在按照时间节点有序推进。

3.林长制

以全面推行林长制为统领，以推动高质量发展为主线，不断厚植绿色发展底色。一是明确工作重点。根据《阿坝州2024年林长制工作要点》，结合我县实际，2024年以来印发了《黑水县黑水县林长制工作要点》《黑水县古树名木管理分级落实林长保护责任实施方案》等文件。二是不断完善县乡村三级林长组织体系。全县各级林长280人，村级监督员101人，护林（草）员669人（其中：264名是中央、省委补助资金、405名是州级补助资金）实现了林地、草原、湿地的分级管理全覆盖。截至10月底，各级林长开展巡林8963次，发现解决问题70个；印发提示单、督办函4个；召开了林长制全体会议；调整了黑水县全面推行林长制工作领导小组；开展了1次林长制工作综合督查、生态护林员全覆盖培训1次、在岗督查7次。三是健全联动机制作用。充分发挥“一长三员”“林长+法院院长+检察长”协作机制、成员单位协作机制。开展了打击破坏森林、草原、湿地资源违法违规专项行动。县林草局、县公安局、县司法局等单位有效衔接对县域内一起乱砍滥伐违法行为发起生态赔偿。四是加强行政执法证件管理。县林草局推行在岗人员必须具备行政执法证，目前持证人达64人；乡镇从事林业行政执法的岗位人员均持有行政执法证，执法队伍能力得到了极大提升，五是推动乡镇级林长办标准化建设。今年，全县15个乡镇开展了乡镇林长办规范化建设，目前已完成县级验收。乡镇级林长办标准化建成，完善了林草资源网格化管理体系，提升了基层林草治理能力。

4.资源林政管理

多措并举做好林政资源管理工作，为林草高质量发展保驾护航。一是强化林地资源管理。按照“林草部门+业主单位+施工单位”要素保障服务模式，建立黑水县2024年项目计划林业用地核实台账，截至目前已核实复函188个项目。二是推进项目使用林地审核报批。严格按照《中华人民共和国森林法》《建设项目使用林地审核审批管理办法》的相关法律法规和政策等规范程序要求，依法依规、顺利推进我县23个基础设施、民生项目建设使用林地的审核报批工作（其中包括：西尔镇、慈现乡、木苏镇、晴朗乡2024年政府地灾搬迁安置户76户宅基地用地建设的林地批复手续）。三是聚焦图斑核实工作。完成国家、省2024年下发的第一季度和第二季度森林督查21个变化图斑的外业调查核实工作。根据国家、省、州文件要求，全力推进黑水县森林、草原、湿地、荒漠化普查工作，截至目前已完成37827个不一致图斑的核实工作。四是加强林木采伐限额工作。严格按照“十四五”采伐限额管理要求，今年6月初，下发2024年度森林采伐限额1897立方米指标的执行，其中：薪炭林1167立方米，用材林730立方米。2024年共办理采伐证207份，采伐总蓄积1860.6立方米，出材800.62立方米。五是抓好林草案件查办工作。以森林督查、专项整治行动为依托，2024年查处林业行政案件5起，已完成查处整改工作。六是积极推进生态环境损害赔偿工作。为县域内1起生态环境损害赔偿案件制定生态修复方案。七是持续抓好森林保险工作。按照省州文件要求，更新森林保险投保面积，2024年前三期森林保险经费已落实。

5.生态资源管护

县林草局坚持生态优先、绿色发展的理念，坚决扛牢生态环境保护政治责任，全方位、全地域、全过程统筹加强生态资源保护工作。一是加强森林资源管护。继续对72.26万亩国有森林实施常年有效管护，层层签订管护责任书，落实管护责任、管护面积和管护人员，按作业区小班区划落实到人头地块。二是选聘生态护林员。根据国家、省相关文件规定，2024年1月，选聘中央、省委资金264名生态管护员（脱贫户）；9月，按照州、县下达的名额（611个），截至目前，全县选聘了405名生态护林员（脱贫户384户、监测户21户）。三是完成生态护林员培训。对全体护林员完成全覆盖培训1次，在岗督查7次；督查中发现问题4起，并要求乡镇联社在规定的时间内整改，整改工作现已完成。要求全体生态护林员熟悉“阿坝州法七条”。督查期间共发放森林草原防灭火宣传单2100余份，张贴森林草原防灭火标语600余张，发放巡山日志264本。四是提升生态护林员APP上线率。按照国家、省、州、县要求，要求中央、省委资金生态护林员每天按时登录使用监测即报APP，巡护时长必须达到3小时以上，巡护里程达到3公里以上，对登录使用情况加强监管。五是完成生态护林员考核和报酬发放。对生态护林员实行一月一考核，对考核结果进行了村级评议公示、乡级审核公示、县总社审定公示，目前中央、省委资金生态护林员1-9月的基础报酬60%已发放完成，州级补助资金生态护林员9-10月劳务报酬已全额发放。

6.草原监管

县林草局认真贯彻实施草原法律法规，依法保护草原资源和生态环境。一是草种补播。阿坝州黑水县2022年中央财政林业草原生态保护恢复（第二批）草原生态修复治理补助项目，完成沙石多镇奶子沟村天然草原改良1.2万亩的后期草种补播，以及管护期的验收工作。二是草种及肥料撒播。黑水县2023年中央财政林业草原改革发展资金草原生态修复治理项目，完成晴朗乡吉布村开展天然草原改良1.8万亩的草种及肥料撒播，及县级验收工作。三是草原变化图斑核查工作。已收集完成2022年第2期变化图斑的佐证资料；2023年第1期15个变化图斑已完成行政处罚并缴纳罚金；2023年第2、3期变化图斑正在调查核实中。四是完成黑水县基本草原调整优化工作。现已完成省州级主管部门的评审，并将成果提交政府常务会议审定并完成成果公示，数据已正式启用。五是完成草原有害生物普查工作。已完成省州级主管部门的成果审定。六是草原征占用审核审批工作。积极对接建设单位开展项目地块核实工作，现场勘验，对占用草地的建设单位，督促办理草原征占用手续；截至目前已完成10件草原征占用审核审批手续，其中临时2件，永久8件。七是黑水县草原生态保护补助奖励政策工作。根据省、州关于做好新一轮草原生态补助奖励政策实施的相关要求，确保政策平稳有效实施，已与15个乡镇及牧兴公司签订黑水县2024年落实草原生态保护补助政策目标责任书，并会同县农业农村水利和科技局开展完成县级验收工作。

7.天然林保护管理

2024年，县林草局立足生态文明建设，积极推进天然林保护和落实林草惠民惠农工作，助力黑水县森林资源可持续发展。一是持续开展森林资源管护工作。继续停止天然林商业性采伐，依法加强对天然林的保护和管理，认真落实森林管护责任制，层层签订森林管护责任书，落实国有森林管护面积598592亩，中央补助资金263.89万元。二是落实林草惠民惠农工作。开展非国有省级公益林生态效益补偿兑现：严格落实管护责任，与各乡镇人民政府签订了2024年度非国有省级公益林管护责任书；积极开展非国有省级公益林生态效益补偿兑现政策的宣传工作，通过多种形式向林农普及政策内容，提高了林农的知晓率和参与度。严格按照政策要求，对符合条件的非国有省级公益林进行了生态效益补偿资金的兑现工作。通过阳光审批平台公示、资金推送至金保网全面完成非国有省级公益林生态效益补偿面积2.3307万亩，资金37.29万元，确保了资金及时、准确、足额地发放到林农手中。

8.退耕还林

2024年，县林草局多管齐下强化退耕还林工程成果巩固和提质增效，为全县退耕还林工程高质量发展打下良好基础。一是巩固退耕还林工程成果。巩固退耕还林成果面积9.31万亩，其中：前一轮7.75万亩（还生态林7.67万亩，还草0.08万亩），新一轮1.56万亩（2014年0.96万亩，2017年0.6万亩）。为进一步落实后期管护责任、加大管护力度，为防止退耕还林复耕复垦和乱占等事件发生。前一轮7.75万亩退耕还林现已大多郁闭成林，生态效益、社会效益、经济效益发挥显著；新一轮15600亩退耕还林工程苗木长势良好，继续做好退耕农户账户信息变更和档案管理工作，安排专人对上一轮和新一轮退耕还林工程的档案资料进行全面整理和装订归档。对2023年毛尔盖水电站“水光互补”项目征占用补助期内退耕地的地块置换落实，苗木现场栽植的现场技术指导。二是完成苗木补栽。根据上级主管部门要求开展对2024年度的补助期内的退耕还林县级自查验收工作以及督促所在乡镇和农户对2017年度的退耕地进行苗木补栽补造1000余亩。三是开展第二轮退耕还林落地上图数据复核工作采购及外业调查工作。并整理内业资料工作；最终复核数据成果，于2024年9月27日被省级部门采纳；四是退耕还生态林资金补助工作。完成第二轮退耕还林延长期和第一轮退耕还生态林资金补助63万元，完成兑现工作100%；五是开展第二轮退耕还林确权颁证相关资料的整理和核实工作。将核实好的档案资料已移交至县自然资源局不动产权中心。

9.林业有害生物防治

坚持“预防为主、科学治理、依法监管、强化责任”的林业有害生物防治方针，“防”“治”并举，打赢林业有害生物防控“主动仗”，筑牢林业生态安全底线，守护绿色成果。一是林业植物检疫工作。严格按照《森林植物检疫条例》《国内森林植物检疫技术规程》的规定，扎实做好林业植物检疫工作，严防检疫性和危险性林业有害生物的入侵。截至目前，已调运复检木质托盘724个，锯材219立方米，苗木79.18万株，木材2334根，现场复检率达到90%，未发现松材线虫病及其他全国检疫性林业有害生物。产地检疫苗木3.03万株，完成“护松2024”专项行动，排查调运入境油松苗20.34万株、雪松36株、樟子松锯材15立方米和落叶松锯材15立方米，无违法违规采伐、运输、加工、经营和使用松科植物及其制品的行为。二是持续开展日常监测工作。为持续做好我县无松材线虫病发生传播的良好局面，根据省州要求统一应用松材线虫病疫情防控监管平台及其移动端监测APP，完成每两月一次松林小班日常监测巡查工作，县属松林普查率达100%，未发现新增死亡松树，未发现松材线虫病及其疑似。三是强抓宣传。积极开展“5.12灾害防控宣传”活动，开展以“加强林草生物灾害防控，助力推进美丽阿坝建设”为主题扎实开展林草生物灾害防控宣传周活动，宣传周期间共发放防控知识宣传资料500余份，张贴林业植物检疫政策告知书和红火蚁防控知识海报100份，悬挂宣传横幅6幅，采用形式多样的宣传活动，进移动、电信、电力等企业宣传调运光电缆盘必须按要求办理植物检疫证书，进个体户宣传调运木材必须按要求办理植物检疫证书。此次宣传活动共宣传2000人/次。四是开展林业有害生物防治工作。今年我县扎窝镇、知木林镇和晴朗乡境内栎类树种食叶害虫爆发，我局已按照《黑水县重大林业有害生物灾害应急预案》要求对害虫危害重度区域开展紧急除治作业，除治面积2000亩，经采取有效防控措施，除治作业区内栎类树种叶片保有率达85%以上。已邀请四川省林业科学研究院森林保护研究所专家对我县栎类食叶害虫危害区域进行现场勘察，并对该食叶害虫危害情况及发生规律进行分析。五是开展松材线虫病疫情专项普查工作。黑水县2024年松材线虫病疫情专项普查工作共普查全县松林小班782个，松林小班面积7.72万亩，其中普查松林任务小班608个，普查县属松林2.23万亩，县属松林普查覆盖率100%，无新增死亡松树，目前我县无松材线虫病及其疑似。 

10.野生动植物保护

坚守生态安全边界和底线，深入实施生物多样性保护行动，多措并举，为建设黑水县人与自然和谐共生的美丽山水增色添彩。一是强化野生动植物资源保护与管理。督促生态管护员认真履职，将巡护责任落实到山头和地块，明确具体责任人，开展巡山清夹清套，消除栖息地潜在隐患，全力保障野生动物安全；督导设立陆生野生动物临时收容救护站，完善救护制度，建立救护台账，按照“放归为主、救护为辅”原则开展野生动物救护工作；健全野生动物疫源疫病监测预警体系，设立疫源疫病监测点，在巡护中发现野生动物死体时，迅速采取隔离、消毒、无害化处理等措施，防止疫情发生，确保公共卫生安全。今年以来，接到野生动物收容救护报告11起，救护后放归6起，无害化处置4起，正在救护1起。二是严格野生动植物行政审批。每月不定期地对县域内人工繁育林麝合作社进行全面检查，督促其做好清洁、卫生、防控等工作。与林麝合作社签订《人工繁育陆生野生动物守法经营承诺书》，对涉及野生动植物的采集和利用等活动进行严格把关。今年共审批转报人工繁育林麝养殖许可申请1家，采集国家二级保护植物虫草320公斤、采集红景天550公斤。同时，加强对审批后的监督管理，对获批单位和个人采集存量进行现场核验，确保其在合法合规的范围内开展活动。三是加强野生动植物资源执法监督。有效运行“黑水县打击野生动植物非法贸易部门间联席会议制度”，加强与公安、农业农村、市场监管等部门的协作，同时与相邻的茂县、理县、松潘和红原四县的林草局建立县际协作机制，统筹协调解决野生动植物保护管理中的重点、难点问题；重新修订了《黑水县野生动植物保护举报奖励暂行办法》并发布实施；今年以来，相继开展“清风行动”“网络市场监管”等专项整治行动，严厉打击非法猎捕、采集、交易野生动植物及其制品的违法犯罪行为，未发现野生动植物违法行为。四是积极探索野生动物致害补偿机制。制定《黑水县陆生野生动物致害补偿细则》并发布实施；针对野猪种群数量过多、对农作物和人畜安全构成威胁的情况，已支持成立了1支具有合法资质的野猪种群调控专业队伍。目前在积极争取县级财政资金，对致害严重的野猪开展种群调控工作；为全县群众购买野生动物致害公众责任保险，补偿范围全面覆盖农作物、牲畜、经济林木、人身伤亡和其他财产损失，通过查勘核损获得合理的理赔，截至目前已赔付10余万元。五是扎实开展野生动植物宣传教育活动。利用“世界动植物日”“野生动物保护宣传月”等重要时间节点，组织进学校、进社区等宣传活动，提高群众保护野生动植物、湿地资源意识。截至目前，开展宣传教育活动6场次，安装太阳能广播设备40台，发放各类告知书、宣传图册、宣传品等5000余份（册）。

二、机构设置

黑水县林业和草原局（行政及参公）无下属二级单位，本单位属行政单位。

第二部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为541.12万元。与2023年度相比，收入、支出总计均减少132.86万元，下降19.71%。主要变动原因是人员减少，厉行节俭。

（图1：收入、支出决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计541.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入541.12万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计541.12万元，其中：基本支出536.06万元，占99.06%；项目支出5.07万元，占0.93%。                    

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为541.12万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计均减少132.86万元，下降19.71%。主要变动原因是人员减少，厉行节约。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出541.12万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少132.86万元，下降19.71%。主要变动原因是人员减少，厉行节俭。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出541.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出71.01万元，占13.12%；卫生健康支出34.25万元，占6.33%；节能环保支出1.57万元，占0.30%；农林水支出396.23万元，占73.22%；住房保障支出38.06万元，占7.03%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为541.12，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为47.34万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为23.67万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为22.34万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：支出决算为11.91万元，完成预算100%。

5.节能环保（类）森林保护修复（款）社会保险补助（项）：支出决算为1.57万元，完成预算100%。

6.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：支出决算为392.73万元，完成预算100%。

7.农林水（类）林业和草原（款）草原管理（项）：支出决算为3.50万元，完成预算100%。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为38.06万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出536.06万元，其中：

人员经费500.73万元，主要包括：基本工资93.96万元、津贴补贴121.12万元、奖金112.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.34万元、职业年金缴费23.67万元、职工基本医疗保险缴费22.34万元、公务员医疗补助缴费11.91万元、其他社会保障缴费4.77万元、生活补助24.10万元、医疗费补助1.41万元、奖励金0.01万元、住房公积金38.06万元。

   公用经费35.33万元，主要包括：办公费9.39万元、水费0.2万元、电费3.00万元、邮电费0.2万元、差旅费18.60万元、维修（护）费0.9万元、培训费0.3万元、公务接待费0.48万元、其他交通费2.26万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算100%，较上年度减少0.02万元，下降4.00%。主要原因为公务接待减少，接待费用相应减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2023年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2023年度增加0万元，增长0%。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.02万元，下降4%。主要原因是公务接待减少。其中：

国内公务接待支出0.48万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费。国内公务接待12批次，58人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元，具体内容包括：四川省林业和草原调查规划院到黑水县进行野生动物资源普查工作；州林草局到黑水县进行光伏项目草原征占工作；州林科院到黑水县色尔古核桃基地进行病虫害检测；省林规院和州林草局到黑水县进行毛尔盖草地征占工作等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，黑水县林业和草原局(行政及参公)机关运行经费支出35.33万元，比2023年度减少5.76万元，下降14.02%。主要原因是办公费经费减少，厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2024年度，黑水县林业和草原局(行政及参公)政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，黑水县林业和草原局(行政及参公)共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，黑水县林业和草原局（行政及参公）在2024年度预算编制阶段，组织对政策性森林保险保费补贴资金项目、阿坝州黑水县2021年横断山区水源涵养与生物多样性保护项目等17个项目开展了预算事前绩效评估，对17个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取17个项目开展绩效监控，组织对17个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补给支出）。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员医疗经费。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.节能环保（类）森林保护修复（款）社会保险补助（项）：指专项用于由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出。

14.农林水（类）林业和草原（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15.农林水（类）林业和草原（款）草原管理（项）：指草原草场调查、规划、监测、管护等方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件