2018年度黑水县供销社部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年8月日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作5

二、机构设置6

第二部分2018年度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明7

三、支出决算情况说明8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明10

十一、其他重要事项的情况说明14

第三部分名词解释20

第四部分附件23

附件123

附件223

第五部分附表24

一、收入支出决算总表24

二、收入总表24

三、支出总表24

四、财政拨款收入支出决算总表24

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表24

十三、国有资本经营预算支出决算表24

十四、政府采购情况表………………………………………….24

十五、其他公开事项…………………………..…………………24

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

负责全县农资、烟花爆竹的购销、运输及储存工作，发挥为“三农”服务的纽带作用；负责全县农民专业合作社。

（二）2018年重点工作完成情况。

我社在2018年各单位把连锁配送作为各项工作的重中之重，由一把手亲自抓，分管领导具体抓，行管人员齐参与，在人员调配、车辆使用、资金投入、仓库设立、配送管理等方面加大了工作力度。以基层社为依托，村级店为销售终端的农资、食盐、烟花爆竹、日用消费品连锁配送网络并已经初具规模，城乡一体、整体联动的配送体系已经形成，配送范围不仅涵盖了供销社门店，还辐射到了社会个体门店及周边县市，扩大了市场份额。

完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作。预算支出在保障本局工作运转、履行职能职责上整体情况良好。具体有：2018年度支出绩效较好，预算编制比较精确、合理;为认真落实中央“八项”规定等厉行节约，反对浪费规定要求，压缩了部分三公及一般性支出;动态优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。

二、机构设置

机构人员情况:黑水县供销社属于一级核算参照公务员管理事业单位。独立编制机构1个，办公室、业务股、基层股、财务股4个股室。

本单位下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员管理事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计243.83万元，与2017年相比，增加82.38万元，增长51.03%。主要变动原因：本年工资、社保金目标奖等人员经费调增，项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

一、收入决算情况说明

2018年本年收入合计243.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入243.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

二、支出决算情况说明

2018年本年支出合计246.08万元，其中：基本支出235.08万元，占95.53%；项目支出11万元，占4.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入243.83万元、支出246.08万元。与2017年相比，财政拨款收入增加82.38万元，增长51.03%；支出增加84.63万元，增长52.42%。主要变动原因是本年人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出246.08万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加82.38万元，增长51.03%。主要变动原因本年人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出246.08万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出24.82万元，占10.09%；医疗卫生支出5.91万元，占2.4%；农林水支出11万元，占4.47%；商业服务业等支出191.57万元，占77.85%；住房保障支出12.78万元，占5.19%；（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为246.08万元，完成预算172.42%。其中：

1.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为17.54万元，完成预算数103.79%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）:支出决算为7.28万元，完成预算数107.69%。

3.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）:支出决算为5.91万元，完成预算100%。

4.农林水支出213（类）01（款）22（项）：支出决算为11万元，此款项为项目支出。

5.住房保障支出：221（类）02（款）01（项）：支出决算为12.78万元，完成预算数97.93%。

6.商品服务业务支出：216（类）02（款）01（项）:支出决算为191.56万元，完成预算191.39%。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出235.08万元，其中：

人员经费221.99万元，主要包括：基本工资38.35万元、津贴补贴53.97万元、奖金54.01万元、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费17.54万元、职业年金缴费7.28万元、其他社会保障缴费7.7万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金19.45万元、生活补助8.78万元、医疗费1.2万元、奖励金0.02万元、住房公积金12.78万元、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出0.91万元等。

公用经费13.09万元，主要包括：办公费2.47万元、印刷费、咨询费、手续费、水费0.5万元、电费0.17万元、邮电费1.48万元、取暖费、物业管理费、差旅费3.21万元、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费0.26万元、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费5万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平，本单位未发生因公出国出境经费。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：用餐费0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对部门整体支出开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算支出在保障本局工作运转、履行职能职责上整体情况良好。（简要说明整体绩效情况）。

（二）项目绩效目标完成情况。

   本部门在2018年度部门决算中反映“部门整体支出”等1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

部门整体支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数142.72万元，执行数为246.08万元，完成预算的172.42%。通过项目实施，保障了本单位工作运转、履行职能职责，我社在2018年各部门把连锁配送作为各项工作的重中之重，由一把手亲自抓，分管领导具体抓，行管人员齐参与，在人员调配、车辆使用、资金投入、仓库设立、配送管理等方面加大了工作力度。以基层社为依托，村级店为销售终端的农资、食盐、烟花爆竹、日用消费品连锁配送网络并已经初具规模，城乡一体、整体联动的配送体系已经形成，配送范围不仅涵盖了供销社门店，还辐射到了社会个体门店及周边县市，扩大了市场份额。

完成县委、县政府和上级业务部门交办的其他工作。预算支出在保障本局工作运转、履行职能职责上整体情况良好。具体有：2018年度支出绩效较好，预算编制比较精确、合理;为认真落实中央“八项”规定等厉行节约，反对浪费规定要求，压缩了部分三公及一般性支出;动态优化了年度预算安排，保障了在经费压缩情况下的高效运转。

发现的主要问题：预算编制不够精细。下一步改进措施：我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县供销社2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年黑水县供销社机关运行经费支出14万元，比2017年减少0.54万元，下降3.99%。下降主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2018年，黑水县供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，黑水县供销社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。

10.208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

11.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）：指医疗卫生与计划生育支出，行政单位医疗支出。

12.农林水支出213（类）01（款）22（项）：指对农业生产支持补贴

13.商品服务业务支出：216（类）02（款）01（项）：指行政运行支出

14.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房保障支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：供销社2018年三公经费决算公开附件2：供销社2018年整体绩效报告附件3：供销社单位2018年部门决算报表