2018年度黑水县社会保险事业管理局部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年8月28日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置5

第二部分2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、预算绩效情况说明……………………………………………14

十一、其他重要事项的情况说明17

第三部分名词解释19

第四部分附件23

附件123

附件223

第五部分附表23

一、收入支出决算总表23

二、收入总表23

三、支出总表23

四、财政拨款收入支出决算总表23

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）        23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表23

十三、国有资本经营预算支出决算表23

十四、政府采购情况表………………………………………….23

十五、其他公开事项………………………….…………………23

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能是负责全县企事业机关单位的职工和个人参保人员的参保登记，企事业单位职工的养老和我县个体养老、工伤、生育、医疗、失业"五险”费用的征收，以及养老、工伤、生育保险待遇的发放工作和社保基金的管理，负责对全县进行社会保险政策的宣传工作和养老关系转移等工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、州下达城镇职工企业基本养老保险目标参保数2039人，养老保险基金目标任务2000万元。城镇职工企业基本养老保险实际参保2133人，完成目标任务的104%，征缴养老保险基金2115万元，完成目标任务105%。

2、州下达机关事业养老保险目标参保数3044人，机关事业养老保险基金目标任务6200万元。机关事业养老保险实际参保3076人，完成目标任务的101%，征缴机关事业养老保险基金7025万元，完成目标任务113%，征缴职业年金2992万元。

3、州下达工伤保险目标参保数4040人，工伤保险基金目标任务200万元。工伤保险实际参保4186人，完成目标任务103.6%，征缴工伤保险基金297万元，完成目标任务148%。

4、州下达生育保险目标参保数870人，生育保险基金目标任务27万元，生育保险实际参保1037人，完成目标任务的119%，征缴生育保险基金31万元，完成目标任务的114%。

5.社会保险待遇发放、支付情况

（1)、为全县企业退休职工836人发放养老金 2280万元；机关事业退休人员1015人发放7141万元。

（2）、支付丧葬抚恤61.2万元，支付工伤保险待遇84万元；支付生育保险待遇44万元。

6.加强基金监管

严格遵循社保基金管理制度，聘请第三方专业机构开展内部审计工作1次。接受州局专项基金检查1次，基金管理和运行状态良好。

二、机构设置

黑水县社会保险事业管理局下属二级单位，本单位属于参照公务员法管理的事业单位。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计355.17万元，与2017年相比，增加128.18万元，增长56.47%。主要变动原因是新增2人，工资上涨;支出总计356.52万元。与2017年相比，增加129.54万元，增长57.07%。主要变动原因是新增两人，工资上涨。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计355.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入355.17万元，占100%；

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计356.52万元，其中：基本支出356.52万元，占100%；项目支出0万元，占0%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计355.17万元。与2017年相比，财政拨款收入增加128.18万元，增长56.47%。主要变动原因是新增2人，工资上涨。2018年基本支出总计356.52万元。与2017年相比，增加129.54万元，增长57.07%。主要变动原因是新增两人，工资上涨。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出356.52万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加129.54万元，增长57.07%。主要变动原因是新增两人，工资上涨。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出356.52万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出328.95万元，占92.3%；医疗卫生与计划生育(类)支出8.93万元，占2.5%；住房保障支出18.64万元，占5.2%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为356.52，完成预算161.28%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：支出决算为264.55万元，完成预算166.48%，决算数大于预算数的主要原因是新增两人，工资上涨。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：支出决算为28.8万元，无预算数，主要原因是目标考核不做预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为25.43万元，完成预算106.35%，决算数大于预算数的主要原因是新增两人，工资上涨。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为10.17万元，完成预算106.38%，决算数大于预算数的主要原因是新增两人，工资上涨。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为8.93万元，完成预算106.69%，决算数大于预算数的主要原因是新增两人，工资上涨。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为18.64元，完成预算104.72%，决算数大于预算数的主要原因是新增两人，工资上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出356.52万元，其中：

人员经费337.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费19.08万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.55万元，完成预算29.37%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约减少支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.44万元，占93%；公务接待费支出决算0.11万元，占7%。具体情况如下：

1.2018年年无因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.55万元,完成预算31%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少2.62万元，下降64.5%。主要原因是厉行节约减少支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出1.44万元。主要用于精准脱贫下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.11万元，完成预算39.3%。公务接待费支出决算比2017年减少0.16万元，下降59.87%。主要原因是厉行节约减少支出。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，17人次（不包括陪同人员），共计支出0.11万元，具体内容包括主要用于接待州级主管单位指导，视察，检查业务工作。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对部门整体支出开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算支出在保障本局工作运转、履行职能职责上整体情况良好。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“部门整体支出”等1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1.部门整体支出项目绩效目标完成情况综述。

项目全年预算数356.52万元，执行数为356.52万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了本单位工作运转、履行职能职责，下一步改进措施：我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县社会保险事业管理局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，黑水县社会保险事业管理局机关运行经费支出19.08万元，比2017年减少1.89万元，下降9.04%，主要原因是厉行节约减少支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、主要是用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7社会保障和就业208（类）01（款）09（项）：指社会保险和就业支出（社会保险经办机构）。

208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。

208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

208（类）01（款）99（项）：指其他社会保险管理事务支出

8.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）：指医疗卫生与计划生育支出。

9.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房保障支出。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费

附件1：三公经费

2018年黑水县社会保险事业管理局财政支出绩效评价报告

附件4：社保局2018年部门决算报表