2023年度黑水县芦花镇人民政府（行政及参公）部门决算编制说明

目录

公开时间：2023年9月25日

第一部分部门概况1

一、基本职能及主要工作1

二、机构设置2

第二部分2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出决算总体情况说明3

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十、其他重要事项的情况说明14

第四部分附件18

第五部分附表19

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

黑水县芦花镇人民政府是基层国家行政机关，行使本行政区域的政府行政职能，根据有关文件规定，主要职责是：宣传和贯彻执行上级各部门及本镇的各项政策、法规、决议等；讨论决定全镇经济建设和社会发展中的重大问题；加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责对本级镇村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由镇代管；认真做好全镇治安、经济发展、教育、文化、卫生、计划生育，环境、国土、安全生产等管理工作。

（二）2023年重点工作完成情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是芦花镇着力加快芦花城乡融合发展的启动之年。今年以来，芦花镇党委、政府认真学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，以学习宣传贯彻党的二十大精神、省委州委十二届三次全会精神和县委十四届五次全会精神为主线，坚决贯彻落实党中央和省、州各项决策部署，在县委县政府的坚强领导下，团结带领全镇党员干部群众，笃行不怠，勇毅前行，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧扣县委“一地三县六区”目标任务，压茬推进州“三家园”示范镇创建工作，全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险。全镇经济社会保持良好发展态势。为“生态芦花、富裕芦花、美丽芦花”建设奠定了坚实基础，为黑水“一地三县六区”注入芦花动能。

二、机构设置

黑水县芦花镇人民政府无下属二级核算单位，本单位属行政单位。芦花镇下设股级行政机构6办，分别是党政办、党建办、社会事务和应急管理办、维护稳定和基层治理办、经济发展和乡村振兴办、生态环境办。

 第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入、支出总计4070.99万元，与2022年4389.34万元相比，减少318.35万元，减少7.25%。主要变动原因：项目支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计4070.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4069.98万元，占99.98%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入1.01万元，占0.02%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计4070.99万元，其中：基本支出825.58万元，占20.28%；项目支出3245.41万元，占79.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收入、支出总计4070.99万元。与2022年相比，减少318.35万元，减少7.25%。主要变动原因：项目支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出4070.99万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款减少318.35万元，减少7.25%。主要变动原因：项目支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出4070.99万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出643.11万元，占15.8%；文化旅游体育与传媒支出784.27万元，占19.27%；社会保障和就业（类）支出94.53万元，占2.33%；卫生健康（类）支出44.31万元，占1.09%；农林水（类）支出2450.34万元，占60.19%；住房保障（类）支出53.41万元，占1.32%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为4070.99万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务03（款）行政运行01（项）:支出决算为633.33万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务03（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出99（项）:支出决算为9.79万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出207（类）其他文化旅游体育与传媒支出99（款）其他文化旅游体育与传媒支出99（款）：支出决算为784.27万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为63.04万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为31.49万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：支出决算为32.48万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）:支出决算为11.83万元，完成预算100%。

8.农林水支出213（类）农业农村01（款）其他农业农村支出99（项）：支出决算为131.1万元，完成预算100%。

9.农林水支出213（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴05（款）农村基础设施建设04（项）:支出决算为1033.52万元，完成预算100%。

10.农林水支出213（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴05（款）生产发展05（项）:支出决算为397.45万元，完成预算100%。

11.农林水支出213（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴05（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出99（项）:支出决算为90万元，完成预算100%。

12.农林水支出213（类）农村综合改革07（款）对村民委员会和村党支部的补助05（项）:支出决算为498.26万元，完成预算100%。

13.农林水支出213（类）农村综合改革07（款）其他农村综合改革支出99（项）:支出决算为300万元，完成预算100%。

14.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为53.41万元，完成预算100%。

15.国有资本经营预算支出223（类）解决历史遗留问题及改革成本支出01（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出05（项）:支出决算为1.01万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出825.58万元，其中：

人员经费769.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费55.7万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为7.万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.52万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.43万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少1.3万元，下降14.89%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于本单位公务用车。截至2023年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出7.43万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2022年持平。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，黑水县芦花镇人民政府机关运行经费支出55.7万元，比2022年度减少23.12万元，下降29.33%。主要原因是厉行节约。

（二）政府采购支出情况

2023年度，黑水县芦花镇人民政府政府采购支出总额2881.06万元，其中：政府采购货物支出1010.38万元、政府采购工程支出327.68万元、政府采购服务支出1543万元。主要用于项目采购服务。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黑水县芦花镇人民政府共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，主要是用于执行公务、开展业务活动。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对村干部工资项目等10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取16个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成黑水县芦花镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、村干部工资等16个专项预算项目绩效自评报告，其中，黑水县芦花镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述详见绩效自评报告；16个专项预算项目绩效自评得分及绩效自评综述详见绩效自评报告。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（20103）行政运行（2010301）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）公务员医疗补助（2101103）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.农林水支出（213）农业农村（21301）事业运行（2130104）：反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

16.农林水支出（213）林业和草原（21302）林业草原防灾减灾（2130234）：反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

17.农林水支出（213）巩固脱贫衔接乡村振兴（21305）农村基础设施建设（2130504）：反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

18.农林水支出（213）巩固脱贫衔接乡村振兴（21305）生产发展（2130505）：反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

19.农林水支出（213）农村综合改革（21307）对村民委员会和村党支部的补助（2130705）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

20.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

25.财政应返还额度：为行政事业单位会计核算科目，用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。

第四部分附件

芦花镇部门预算项目支出绩效自评表（行政及参公）（2023年度）

公开内容详见附件1-5

第五部分 附表

附件： 附件1-1.黑水县芦花镇人民政府“三公”经费2023年决算公开（行政及参公）

       附件1-2.黑水县芦花镇人民政府2023年度部门整体支出绩效评价报告（行政及参公）

       附件1-3.黑水县芦花镇人民政府2023年度项目支出绩效评价报告（行政及参公）

       附件1-4.黑水县芦花镇人民政府2023年部门决算公开报表（行政及参公）

       附件1-5.黑水县芦花镇部门预算项目支出绩效自评表（行政及参公）（2023年度）

附件1-1.黑水县芦花镇人民政府“三公”经费2023年决算公开（行政及参公）

附件1-2.黑水县芦花镇人民政府2023年度部门整体支出绩效评价报告（行政及参公）

附件1-3.黑水县芦花镇人民政府2023年度项目支出绩效评价报告（行政及参公）

附件1-4.黑水县芦花镇人民政府2023年部门决算公开报表（行政及参公）

附件1-5.黑水县芦花镇部门预算项目支出绩效自评表（行政及参公）（2023年度）