龙坝乡人民政府（本级）2021年部门决算编制说明

目  录

公开时间：2022年8月21日

第一部分部门概况2

一、基本职能及主要工作2

（一）主要职能。2

（二）2021年重点工作完成情况。2

二、机构设置3

第二部分2021年度部门决算情况说明4

一、收入支出决算总体情况说明4

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况7

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况8

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明12

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明12

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明13

十、预算绩效情况说明13

（一）预算绩效管理工作开展情况。13

（二）项目绩效目标完成情况。13

（三）部门开展绩效评价结果。13

十一、其他重要事项的情况说明13

（一）机关运行经费支出情况14

（二）政府采购支出情况14

（三）国有资产占有使用情况14

第三部分 名词解释14

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

黑水县龙坝乡人民政府是基层国家行政机关，行使本行政区域的政府行政职能，根据有关文件规定，主要职责是：宣传和贯彻执行上级各部门及本乡的各项政策、法规、决议等；讨论决定全乡经济建设和社会发展中的重大问题；加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责对本级乡村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由乡代管；认真做好全乡社会治安综合治理及计划生育，环境、国土等管理工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

根据县委、县政府关于2021年全县工作的总体部署，2021年主要工作是：抓好农村基层党建工作。继续加强廉政工作力度，稳步推进反腐倡廉制度建设各阶段工作。做好社会维稳工作，努力把群众信访诉求解决在初始阶段和基层，妥善处理社会矛盾纠纷和群体性事件。以优化产业结构调整为重点，坚持“稳粮调结构、助农保增收”的指导思想，着力发展特色产业，大力发展农村经济，切实增加农民收入。切实加强对人口与计划生育工作的领导，进一步将计生工作的重心下移，夯实基层基础。继续加强城乡环境综合整治工作，动员广大干部群众积极参与环境整治活动，不断提高村民文明卫生素质，提升对外形象。狠抓安全生产工作，全面落实安全生产责任制，杜绝重大安全事故的发生。

二、机构设置

黑水县龙坝乡人民政府无下属二级核算单位。内设6办4中心（党政办公室、党建综合办公室、社会事务和应急管理办公室、维护稳定和基层治理办公室、经济发展和乡村振兴办公室、生态环境和城镇管理办公室，便民服务中心、农业农村和经济发展服务中心、社会事务服务中心、文化和旅游服务中心）。总编制25名，其中：行政编制16名，事业编制7名，机关工勤人员2名。2021年12月在册人数：在职25名，其中：行政人员15名，事业人员9名，行政工勤1名。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计747.48万元，较2020年561.17万元增加186.31万元，增长33.15%。主要变动原因人员经费增加，乡村振兴、疫情防控，森林防火等经费增加；支出747.48万元，与2021年581.76万元，增加164.72万元，增长28.49%，主要变动原因是村干部工资、目标绩效、村级运行维护费等支出增加。

（图1：收、支决算对比图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计747.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入747.48万元，占本年收入100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占本年收入0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占本年收入0%；事业收入0万元，占本年收入0%；经营收入0万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0元，占本年收入0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计747.48万元，其中：基本支出594.37万元，占79.52%；项目支出153.11万元，占20.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计747.48万元，较2020年561.17万元增加186.31万元，增长33.15%。主要变动原因人员经费增加，乡村振兴、疫情防控，森林防火等经费增加；支出747.48万元，与2021年581.76万元，增加164.72万元，增长28.49%，主要变动原因是村干部工资、目标绩效、村级运行维护费等支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出747.48万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，与2020年相比增加164.72万元，增长28.49%，主要变动原因是村干部工资、目标绩效、村级运行维护费等支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出747.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出392.16万元，占52.46%；教育支出（类）5.99万元，占0.80%；社会保障和就业（类）支出55.35万元，占7.40%；住房保障支出41.38万元，占5.54%；卫生健康（类）支出27.37万元，占3.67%；农林水（类）支出222.22万元，占27.73%；灾害防治及应急管理（类）支出3万元，占0.40%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为747.48万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）人大事务01（款）行政运行01（项）：支出决算为18.31万元，完成预算100%。

2.一般公共服务201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务03（款）行政运行01（项）：支出决算为212.34万元，完成预算100%。

3.一般公共服务201（类）财政事务06（款）一般行政管理事务02（项）：支出决算为11.99万元，完成预算100%。

4.一般公共服务201（类）财政事务06（款）事业运行50（项）：支出决算为65.15万元，完成预算100%。

5.一般公共服务201（类）纪检监察事务11（款）行政运行01（项）：支出决算为33.90万元，完成预算100%。

6.一般公共服务201（类）党委办公厅（室）及相关机构事务31（款）行政运行01（项）：支出决算为50.48万元，完成预算100%。

7.教育支出205（类）其他教育支出99（款）其他教育支出99（项）：支出决算为5.99万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：支出决算为36.90万元，完成预算100%。机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：支出决算为18.45万元，完成预算100%。

9.医疗卫生与计划生育210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：支出决算为14.53万元，完成预算100%；事业单位医疗02（项）：支出决算为6.82万元，完成预算100%；公务员医疗补助03（项）：支出决算为6.02万元，完成预算100%；

10.农林水支出213（类）农业农村01（款） 事业运行04（项）：支出决算为90.09万元，完成预算100%；农业生产发展22（项）：支出决算为0.95万元，完成预算100%。

11.农林水支出213（类）扶贫05（款）其他扶贫支出99（项）：支出决算为8.09万元，完成预算100%。

12.农林水支出213（类）农村综合改革07（款）对村民委员会和村党支部的补助05（项）：支出决算为123.08万元，完成预算100%。

13.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为41.38万元，完成预算100%。

14.灾害防治及应急管理支出224（类）自然灾害防治06（款）森林草原防灾减灾02（项）：支出决算为3万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出594.36万元，其中：人员经费531.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费63.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为4.94万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）经费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.94万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.94万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加0万元，增长0%。主要原因厉行节约。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：越野车2辆、轿车0辆。

公务用车运行维护费支出4.94万元。主要用公车接待等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2020年增长/下降0万元，增长/下降0%。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2020年部门整体支出项目开展了预算事前绩效评估。从评价情况来看，我单位依据财政编审要求，在年度终了后，结合本单位当年全部预算收入、财政拨款收入及支出等，对全口径的资金收入、支出和预算管理、资产管理等工作进行的全面总结。通过编制部门决算报表，对本单位全年的资金管理、单位履行机构职能和受托责任等进行系统的检查，分析预算执行中的得失，以推动单位加强内部管理、制定适应本单位的内部控制制度以促进发展、为编报一份高质量的部门报表，还应当从日常工作、前期准备、报表分析等方面做好全过程精细化的财务管理。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2021年无项目绩效评价。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门自行组织对四川省阿坝州黑水县龙坝乡人民政府整体支出开展了绩效评价，《黑水县龙坝乡人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2021年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，龙坝乡人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于消防用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后

年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.节能环保支出211（类）自然生态保护04（款）生态保护01（项）：指反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出。

15.城乡社区支出212（类）城乡社区管理事务01（款）行政运行01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16城乡社区支出212（类）城乡社区管理事务01（款）城管执法04（项）：指反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

17.城乡社区支出212（类）城乡社区公共设施03（款）小城镇基础设施建设03（项）：指反映用于小城镇路、气、水、电等基础设施方面的支出。

18.城乡社区支出212（类）城乡社区环境卫生05（款）城乡社区环境卫生01（项）：指反映策划你共享社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

19.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

龙坝乡“三公”经费2021年决算公开(1)

黑水县龙坝乡人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告

附件1-4：龙坝乡单位2021年部门决算报表