2022年度黑水县龙坝乡（行政）部门决算编制说明

目录

公开时间：2023年8月31日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分2022年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明13

十一、其他重要事项的情况说明18

第三部分名词解释19

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

黑水县龙坝乡人民政府是基层国家行政机关，行使本行政区域的政府行政职能，根据有关文件规定，主要职责是：宣传和贯彻执行上级各部门及本乡的各项政策、法规、决议等；讨论决定全乡经济建设和社会发展中的重大问题；加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责对本级乡村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由乡代管；认真做好全乡综治维稳、经济发展、教育、文化、卫生、计划生育，环境、国土、安全生产等管理工作。完成上级部门交办的其他工作。

（二）2022年重点工作完成情况。

根据县委、县政府关于2022年全县工作的总体部署，2022年主要工作是:一是抓好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作。二是抓好基层组织建设，夯实执政根基。三是推进社会事业发展，切实保障民生。四是推进产业结构调整，助力群众增收。五是增强社会保障功能，落实民生政策。六是继续加强城乡环境综合整治工作，动员广大干部群众积极参与环境整治活动，不断提高村民文明卫生素质，提升对外形象。七是做好社会维稳工作，努力把群众信访诉求解决在初始阶段和基层，妥善处理社会矛盾纠纷和群体性事件。八是狠抓安全生产工作，全面落实安全生产责任制，杜绝重大安全事故的发生。

二、机构设置

黑水县龙坝乡人民政府无下属二级核算单位。

龙坝乡行政总编制29名，其中：行政编制19名，行政工勤人员2人。在职人员总19人，其中：政府17人,人大1人，党委3人，纪委2人，行政工勤人员2人。

 第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度部门财政资金总收入646.97万元，本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

2022年支出646.97万元，本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计646.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入646.97万元，占100%；年初财政拨款结转结余0万元，占0%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计646.97万元，其中：基本支出40.50万元，占本年总支出的62.6%，项目支出241.99万元，占本年总支出的37.4%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度部门财政资金总收入646.97万元，本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

2022年支出646.97万元，本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出646.97万元，占本年支出合计的100%。本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出646.97万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）支出319.68万元，占49.3%；教育类支出1万元，占比0.15%；社会保障和就业支出（类）支出40.75万元，占比6.29%；医疗卫生（类）支出17.77万元，占比2.75%；住房保障（类）支出26.77万元，占比4.13%；农业水（类）支出240.99万元，占比37.24%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年般公共预算支出决算数为646.97万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为319.68万元，完成预算100%，决算数大于预算数，主要原因：本年支出动用上年结转数。

2.其他教育支出类：支出决算为1万元,完成预算100%，决算数大于预算数，主要原因：年支出动用上年结转数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为40.75万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算14.46万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为17.77万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无;公务员医疗（项）：支出决算为3.76万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

5.农林水支出（类）林业和草原（款)林业草原防灾减灾(项）：支出决算为11.29万元,完成预算100%，决算数大于预算数，主要原因：本年支出动用上年结转数。

6.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款)农村基础设施建设支出(项）：支出决算为240.99万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

7.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款)生产发展(项）：支出决算为123.35万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

8.农林水支出（类）农村综合改革（款)对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为111.42万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为26.77万元,完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出646.97万元，其中：

人员经费415.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费195.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为9.5万元，本年决算数与预算数一致，预算支付率100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平，主要原因是厉行节约。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.5万元,完成预算100%。本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、消防车1辆。

公务用车运行维护费支出5.94万元。主要用于用于单位人员下村、上县开展工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。本部门为2022年新增决算部门，无2021年数据。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对9项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看黑水县龙坝乡财政拨款主要用于保障该部门机构正常运转、一是抓好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作。二是抓好基层组织建设，夯实执政根基。三是推进社会事业发展，切实保障民生。四是推进产业结构调整，助力群众增收。五是增强社会保障功能，落实民生政策。六是继续加强城乡环境综合整治工作，动员广大干部群众积极参与环境整治活动，不断提高村民文明卫生素质，提升对外形象。七是做好社会维稳工作，努力把群众信访诉求解决在初始阶段和基层，妥善处理社会矛盾纠纷和群体性事件。八是狠抓安全生产工作，全面落实安全生产责任制，杜绝重大安全事故的发生。基本支出，是用于龙坝乡、下属事业单位等机构人员工资、日常运转以及为完成财政特定行政工作任务和事业发展目标而安排的日常支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、公务有车维修维护、邮电费、电费、劳务费、维修维护费等日常公用经费的支出。

项目绩效目标完成情况。

    本部门在2022年度部门决算中反映9个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

9项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数264.56万元，执行数为264.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我单位部门预算支出在保障本单位工作运转、履行职能职责上整体情况良好，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了我单位工作的正常运转，促进了我单位的事业发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。，发现的主要问题：无。下一步改进措施：建议加强对项目工作的培训和指导，进一步优化项目专项预算项目支出绩效，做到合理性与可操作性的有机统一。

项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数264.56万元，执行数为264.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我单位部门预算支出在保障本单位工作运转、履行职能职责上整体情况良好，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了我单位工作的正常运转，促进了我单位的事业发展，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。，发现的主要问题：无。下一步改进措施：建议加强对项目工作的培训和指导，进一步优化项目专项预算项目支出绩效，做到合理性与可操作性的有机统一。

项目支出绩效目标完成情况表

(2022年度)

项目名称龙坝乡专项资金项目评价

预算单位黑水县龙坝乡人民政府

预算执行情况(万元)预算数:241.99执行数:241.99

其中-财政拨款:241.99其中-财政拨款:241.99

其它资金:0其它资金:

年度目标完成情况预期目标实际完成目标

通过森林草原防灭火物资的装备，能够防患于未然，有效防治森林草原火灾的发生及蔓延，大力实施饮水安全巩固提升工程，升级改造供水设施和标准较低的供水管网工程，实现农村饮水安全全覆盖，提高农牧区饮用水安全质量。保障关工委老同事的差旅费、会议费、培训费等日常工作经费，主要用于助学、助困、助孤、助残、助业以及扶助发展青少年和儿童教育事业。严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金村干部体检费男生400元，女生500元。本单位合计44人。合计18300元，其中男生14800元，女生3500元。通过森林草原防灭火物资的装备，能够防患于未然，有效防治森林草原火灾的发生及蔓延，大力实施饮水安全巩固提升工程，升级改造供水设施和标准较低的供水管网工程，实现农村饮水安全全覆盖，提高农牧区饮用水安全质量。保障关工委老同事的差旅费、会议费、培训费等日常工作经费，主要用于助学、助困、助孤、助残、助业以及扶助发展青少年和儿童教育事业。严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金村干部体检费男生400元，女生500元。本单位合计44人。合计18300元，其中男生14800元，女生3500元。

绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标数量指标惠及人数及村数惠及50人，5个村惠及50人，5个村

项目完成指标数量指标拨付资金合计264.56万元合计264.56万元

项目完成指标质量指标按时完成在规定时间完成项目在规定时间完成项目

项目完成指标时效指标资金拨付进度按时拨付资金按时拨付资金

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《部门2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对9个项目开展了绩效评价，

《项目2022年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出43.35万元。

（二）政府采购支出情况

2022年龙坝乡人民政府采购支出总额0万。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，黑水县龙坝乡人民政府（汇总）共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于机关运转。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.节能环保支出211（类）自然生态保护04（款）生态保护01（项）：指反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出。

15.城乡社区支出212（类)城乡社区管理事务01（款）行政运行01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16城乡社区支出212（类)城乡社区管理事务01（款）城管执法04（项）：指反映城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。

17.城乡社区支出212（类）城乡社区公共设施03（款）小城乡基础设施建设03（项）：指反映用于小城乡路、气、水、电等基础设施方面的支出。

18.城乡社区支出212（类）城乡社区环境卫生05（款）城乡社区环境卫生01（项）：指反映策划你共享社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

19.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-1：龙坝乡“三公”经费2022年决算公开（行政）

附件1-2：龙坝乡单位2022年部门整体支出绩效评价报告（行政）

附件1-3：龙坝乡2022年项目支出绩效评价报告（行政）

附件1-4：龙坝乡2022年部门决算报表(行政)