2021年度黑水县慈坝乡部门决算编制说明

目录

公开时间：2022年8月16日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、 预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  十五、政府采购情况表

  十六、其他公开事项

第一部分部门概况

  一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

宣传和贯彻执行上级各部门及本乡的各项政策、法规、决议等。讨论决定全乡经济建设和社会发展中的重大问题。加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。按照干部管理权限，负责对本级乡村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由乡代管。认真做好全乡社会治安综合治理及计划生育，环境、国土、乡村振兴、脱贫攻坚、应急管理等各项工作。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.聚焦党建引领，筑牢战斗堡垒。坚持学习常态化，强化中心组学习。全面推进“两联一进”工作。扎实推进农民工党建工作。强化党员和干部队伍管理。严格落实党内政治生活制度。强化党建引领，助力脱贫攻坚。提高思想认识，深入推进“两项改革”工作。

2.做好意识形态，引领舆论导向。加强意识形态建设工作。注重舆论引导，加强宣传工作。

3.狠抓作风建设，严把政治纪律。

4.助力脱贫攻坚，确保如期摘帽。惠民政策落实到位。加强驻村工作队管理。实施产业发展和就业扶持。加强产业结构调整。聚焦环境综合治理。

5.强化治理能力，促进社会稳定。

6.抓好安全生产，防范安全隐患。扎实做好防汛减灾救灾、护林防火、疫情防控工作。

二、机构设置

慈坝乡人民政府无下属二级单位，本单位属于行政单位。慈坝乡下设股级行政机构6个：党政办公室（挂财政工作办公室牌子）、党建办公室（挂群众工作办公室、意识形态工作办公室牌子）、社会事务服务和应急管理办公室（挂安全生产管理委员会办公室牌子）、维护稳定和基层治理办公室、经济发展和乡村振兴办公室（挂村镇规划建设管理办公室、扶贫开发办公室牌子）、生态环境和城镇管理办公室。下设事业机构4个：便民服务中心（挂农民工服务中心牌子）、农业农村和经济发展服务中心（挂交通管理站、农村经营管理站、统计站牌子）、社会事业服务中心（挂退役军人服务站牌子）、文化和旅游发展中心。

慈坝乡总编制29名，其中：行政编制18名，事业编制9名，工勤2名。在职人员总数32人，其中：政府14人,人大1人，党委2人，纪委2人，事业单位10人，行政工勤人员3人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计714.38万元，与2020年694.46万元差异为19.82万元，增加0.28%，主要变动原因是2021年项目增多。支出总计714.38万元，与2020年的641.25万元相比，增加73.13万元，增加10.24%。主要变动原因是人员变化。 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计714.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入714.38万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计714.38万元，其中：基本支出628.76万元，占88%；项目支出85.61万元，占11.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计714.38万元。与2020年694.46万元相比，财政拨款收、支总计各增加19.92万元，主要变动原因是2020年项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出714.38万元，占本年支出合计的100%。与2020年的641.25万元相比，一般公共预算财政拨款增加73.13万元，增加10.23%。主要变动原因是人员变动。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出714.38万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出393.75万元，占55.11%；社会保障和就业（类）支出57.13万元，占7.99%；卫生健康（类）支出26.24万元，占3.36%；农林水（类）支出186.32万元，占26.08%；住房保障（类）支出43.90万元，占6.14%。教育(类）支出5万元，占0.6%。灾害防治及应急管理（类）支出1.9万元，占0.2%.其他（类）支出0.03万元。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为714.38万元，完成预算714.38万元的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为16.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为36.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）政府办公室(厅）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为262.93万元，完成预算的100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）政府办公室(厅）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为6.55万元，完成预算的100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为41.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:支出决算为29.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.教育支出（类）：支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为38.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为18.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为13.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为5.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为115.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为68.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.农林水支出（类）其他扶贫支出（款）：支出决算为2.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为43.90万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）：支出决算为1.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出628.76万元，其中：人员经费556.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费72.74万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（图7：一般公共预算财政拨款基本支出结构）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为12.84万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算12.84万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出12.84万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年8.32万元增加4.52万元，增加35.20%，主要原因是增加消防车，垃圾车。其中：公务用车购置支出0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出12.84万元。主要用于开展脱贫攻坚、安全生产、维稳、两联一进等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2020年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对财政支出总体绩效等项目开展了预算事前绩效评估。本单位按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我单位依据财政编审要求,在年度终了后,结合本单位当年全部预算收入、财政拨款收入及支出等,对全口径的资金收入、支出和预算管理、资产管理等工作进行的全面总结。通过编制部门决算报表,对本单位全年的资金管理、单位履行机构职能和受托责任等进行系统的思考检查,分析预算执行中的得失,以推动单位加强内部管理,制定适应本单位的内控制度以促进发展。为编报一份高质量的部门决算报表,还应当从日常工作、前期准备、报表分析等方面做好全过程精细化的财务管理。

（二）项目绩效目标完成情况

本单位在2021年度部门决算中反映“财政支出总体绩效”等项目绩效目标实际完成情况。

1、财政支出总体绩效目标完成情况综述。项目全年预算数714.38万元，执行数为714.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我乡工作顺利开展的同时，提升乡基础设施的完善，在很大程度上提升乡机关干部职工的工作、生活幸福感。着力将我乡建成一个稳定和谐、环境优美、生态宜居的特色幸福藏乡（寨）。发现的主要问题：（1）预算执行力度还要进一步加强；（2）预算编制的前瞻度不够,造成预算和实际支出调整较大；（3）财务管理水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其在项目建设方面还需要进一步学习（4）内部管理上较为粗糙。下一步改进措施：（1）细化预算编制工作，加强单位内部机构的预算管理意识，科学规划，提高财政资金使用效率，减少预算资金的调整、结转和结余的情形；（2）建议财政部门加强对各单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算；（3）进一步完善和落实相关管理制度，并严格执行。

(三）部门开展绩效评价结果

本单位按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年机关运行经费决算为0。

（二）政府采购支出情况

2021年，慈坝乡人民政府无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，慈坝乡人民政府共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费、公务用车运行维护费、乡镇综治工作经费、乡镇人武部工作经费、乡镇安全生产工作经费、统计专项工作经费、乡镇共青团工作经费、乡镇禁毒工作经费、乡镇农村道路交通安全管理办法工作经费、脱贫攻坚专项工作经费、乡镇纪检工作经费、贫困村住房安全保障和开展日常工作经费、乡镇信访协调维稳经费、外出务工经商人员管理经费等。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

12.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

13.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费、党组织活动经费等。

14.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:该项资金为慈坝乡综合服务设施建设项目资金。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出，主要用于养老保险缴费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出，主要用于职业年金缴费。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费，主要用于公务员医疗费。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费，主要用于事业人员医疗费。

19.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指反映农业事业单位的基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出，主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

20.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指用于扶贫方面的开支，主要用于驻村工作队的驻村工作开展经费开支。

21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金，主要用于网格化经费、村（社区）干部报酬、体检费、基层组织活动和农村公共服务运行维护资金等。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金，主要用于计提公务员、事业人员住房公积金。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-1：黑水县慈坝乡关于“三公”经费2021年决算情况说明

附件1-2：黑水县慈坝乡整体支出绩效评价报告

附件1-4：黑水县慈坝乡2021年部门决算报表