2021年度四川省阿坝州黑水县卡龙镇人民政府（本级）部门决算编制说明

目录

公开时间：2021年8月18日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出预算安排情况

二、收入支出预算执行情况

三、年末结转和结余情况

四、于预算相关的其他分析

五、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

黑水县卡龙镇人民政府是基层国家行政机关，行使本行政区域的政府行政职能，根据有关文件规定，主要职责是：宣传和贯彻执行上级各部门及本镇的各项政策、法规、决议等；讨论决定全镇经济建设和社会发展中的重大问题；加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责对本级镇村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由镇代管；认真做好全镇治安、经济发展、教育、文化、卫生、计划生育，环境、国土、安全生产等管理工作。

（二）2021年重点工作完成情况

根据县委、县政府关于2021年全县工作的总体部署，2021年主要工作是:一是持续抓好巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴工作有效衔接，紧扣“两不愁、三保障”，实时进村入户了解贫困户需求，并进行靶向施策。二是以优化产业结构调整为重点，坚持“稳粮调结构、助农保增收”的指导思想，着力发展特色产业，大力发展农村经济，切实增加农民收入。三是继续抓好农村基层党建工作，加强廉政工作力度，稳步推进反腐倡廉制度建设各阶段工作。四是继续加强城乡环境综合整治工作，动员广大干部群众积极参与环境整治活动，不断提高村民文明卫生素质，改善人居环境，树立良好的对外形象。五是做好社会维稳工作，努力把群众信访诉求解决在初始阶段和基层，妥善处理社会矛盾纠纷和群体性事件。六是狠抓安全生产工作，全面落实安全生产责任制，杜绝重大安全事故。

二、机构设置

黑水县卡龙镇人民政府无下属二级核算单位。卡龙镇总编制29名，其中：行政编制名21名，事业编制8名。在职人员总数29人，其中：政府17人，人大1人，党委2人，纪委1人，事业单位8人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出预算安排情况。

                             单位：元

调整原因：基本支出增加主要原因人员变动，项目支出增多。

二、收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

预、决算差异情况：

                                         单位：元

1、财政拨款收入比年初预算减少4102069.83元，原因：人员减少。

2、基本支出比年初预算减少388869.81元，原因：使用以前年度资金结余做项目前期工作经费，以及年中调资。

3、项目支出比年初预算增加94324.36元，原因：新安排项目支出。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入比重，各项支出点总支出比重

2021年度部门财政资金总收入7420702.89元；其中当年财政拨款收入：7420702.89元，占总收入100%。

2021年度部门财政资金总支出11,040,578.55元（其中基本支出5,726,880.93元、项目支出5,313,697.62元）具体为工资福利支出5,080,435.26元，占总支出88.71%，商品服务支出581,435.67元，占总支出10.15%，对个人家庭补助支出65,010.00元，占总支出1.14%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析

（2）会议费支出情况：

（3）培训费支出情况：

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

本单位本年度财政拨款收入为742.07万元，财政拨款支出为742.07万元，其中：基本支出中人员经费支出为514.54万元，公用经费支出为58.14万元。项目支出为531.37万元.

无

三、年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

（1）、基本支出结转结余情况及原因

基本支出结转结余0元。

（2）、项目支出结转和结余情况及原因

项目支出结转和结余0元。

四、与预算支出相关的其他指标分析。

五、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为742.07万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务201（类）:支出决算为476.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

（1）一般公共服务201（类）人大事务01（款)行政运行01（项）：支出决算为17.61万元，完成预算100%。

（2）一般公共服务201（类）政府办公厅（室）及相关机构事务03（款)行政运行01（项）：支出决算为313.49万元，完成预算100%。

（3）一般公共服务201（类）财政事务06（款)一般行政管理事务02（项）：支出决算为203.15万元，完成预算100%。

（4）一般公共服务201（类）财政事务06（款)事业运行50（项）：支出决算为160.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（5）一般公共服务201（类）纪检监察事务11（款)行政运行01（项）：支出决算为24.14万元，完成预算100%，

（6）一般公共服务201（类）党委办公厅（室）及相关机构事务31（款)行政运行01（项）：支出决算为28.33万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）:支出决算55.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

（1）社会保障和就业208（类）行政事业单位养老05（款)机关事业单位基本养老保险缴费05（项）:支出决算为37.16万元，完成预算100%。

（2）社会保障和就业208（类）行政事业单位养老05（款)机关事业单位职业年金缴费06（项）:支出决算为18.58万元，完成预算100%。

3.卫生健康210（类）：支出决算为24.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数，主要原因：无。

（1）卫生健康210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为13.06万元，完成预算100%。

（2）卫生健康210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）:支出决算为6.28万元，完成预算100%。

（3）卫生健康210(类)行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）:支出决算为5.54万元，完成预算100%。

4.农林水支出213（类）:支出决算为186.67万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（1）农林水支出213（类）01农业（款)事业运行04（项）:支出决算为91.16万元，完成预算100%。

（2）农林水支出213（类）农村综合改革07（款)对村民委员会和村党支部的补助05（项）:支出决算为95.51万元，完成预算100%

5.住房保障支出221（类）住房改革02（款）住房公积金01（项）:支出决算为41.34万元，完成预算100%。

6.灾害防治及应急管理支出224（类）自然灾害防治06（款）森林草原防灾减灾02（项）:支出决算为1.41万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出576.69万元，其中：

人员经费577.93万元，主要包括：基本工资94.64万、津贴补贴142.53万、奖金75.52万、绩效工资71.90万、机关事业单位基本养老保险缴费37.16万、职业年金缴费18.58万、职工基本医疗保险缴费19.34万、公务员医疗补助缴费5.54万、其他社会保障缴费4.47万、住房公积金41.34万、生活补助68.01万元、奖励金0.003万元。

公用经费61.12万元，主要包括：办公费22.74万、电费2.69万、邮电费5.34万、差旅费13.56万、培训费1.03万、劳务费5.43万、公务用车运行维护费9.09万。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为9.09万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.09万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.09万元,完成预算100%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于0。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出9.09万元。主要用于其他（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0万元，下降0%。主要原因是厉行节约。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2021年部门整体支出项目开展了预算事前绩效评估。从评价情况来看，我单位依据财政编审要求，在年度终了后，结合本单位当年全部预算收入、财政拨款收入及支出等，对全口径的资金收入、支出和预算管理、资产管理等工作进行的全面总结。通过编制部门决算报表，对本单位全年的资金管理、单位履行机构职能和受托责任等进行系统的检查，分析预算执行中的得失，以推动单位加强内部管理、制定适应本单位的内部控制制度以促进发展、为编报一份高质量的部门报表，还应当从日常工作、前期准备、报表分析等方面做好全过程精细化的财务管理。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2021年无项目绩效评价，本单位按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评。

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县卡龙镇人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

3.政府采购支出为97.8万元；其中货物支出为97.8万元，工程支出为0.00万元，服务支出为0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额为97.8万元；其中：授予小微企业合同金额为97.8万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，黑水县卡龙镇人民政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于机关运转。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费、公务用车运行维护费、乡镇综治工作经费、乡镇人武部工作经费、乡镇安全生产工作经费、统计专项工作经费、乡镇共青团工作经费、乡镇禁毒工作经费、乡镇农村道路交通安全管理办法工作经费、脱贫攻坚专项工作经费、乡镇纪检工作经费、贫困村住房安全保障和开展日常工作经费、乡镇信访协调维稳经费、外出务工经商人员管理经费等。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）：指开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

14.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出，主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费、党组织活动经费等。

16.一般公共服务（类）统战事务（款）宗教事务（项）：指反映用于宗教事务管理方面的支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出，主要用于养老保险缴费。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出，主要用于职业年金缴费。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:指反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费，主要用于公务员医疗费。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费，主要用于事业人员医疗费。

22.节能环保支出（类）自然生态保护（款)生态保护（项）：反映用于生态功能区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常维护、宣教、试点示范等支出生态修复支出、资源开发生态监管支出，生态护林员的劳务报酬等支出。

23.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面支出，主要用于乡镇环境综合治理经费等。

24.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指反映农业事业单位的基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出，主要用于主要用于基本工资、津贴补贴、工伤保险、基本公用支出、体检费等。

25.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出，主要用于色尔古旅游产业及莲花岛综合配套设施建设等支出。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金，主要用于网格化经费、村（社区）干部报酬、体检费、基层组织活动和农村公共服务运行维护资金等。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：指反映农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金，主要用于计提公务员、事业人员住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

卡龙镇2021年三公经费公开表

附件1-3：黑水县卡龙镇人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告(1)

附件1-4：黑水县卡龙镇人民政府2021年部门决算报表(1)(1)