2025年度黑水县社会保险事务中心部门决算编制说明

    目录

第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作7

二、机构设置7

第二部分2025年度部门决算情况说明8

一、收入支出决算总体情况说明8

二、收入决算情况说明8

三、支出决算情况说明9

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明13

八、政府性基金预算支出决算情况说明15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明15

十、其他重要事项的情况说明15

第三部分名词解释17

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能是负责全县企事业机关单位的职工和个人参保人员的参保登记，企事业单位职工的养老和我县个体养老、工伤、失业费用的征收，以及养老、工伤保险待遇的发放工作和社保基金的管理，负责对全县进行社会保险政策的宣传工作和养老关系转移等工作。

（二）2025年重点工作完成情况。

1、持续推动社保经办领域意识形态常态化。落实主体责任，党员干部以高度的政治性，积极完成社会保险政策措施意识形态工作的各项任务。引导党员干部统一思想，及时纠正职工意识形态领域形势和苗头问题。

2.有序开展业务工作

全面完成社会保险应参尽参，应保尽保。一是我县机关事业单位12月份参保0.2990万人，全年共征收机关事业单位职工养老保险费9667.52万元，职业年金4842.46万元；二是企业职工养老保险12月份参保0.2460万人，完成州覆盖面计划人数0.25万人的98.4%，全年共征收企业职工养老保险费3383万元。企业职工养老保险参保覆盖最高为3月份，达0.25万人，为州覆盖计划人数101%；最低为4月份，参保0.24万人，为州覆盖计划人数96.6%.三是工伤保险12月份参保0.6590万人（其中：按项目参保0.1672万人），完成州覆盖面计划人数0.8万的93%，新开工程建设项目参保率达100%，全年共征收工伤保险费209.03万元。工伤保险参保人数覆盖最高为5月份，达0.90万人，为州覆盖计划人数111.99%，最低为12月份，为州覆盖计划人数82.38%。四是2025年我县参加城镇职工基本养老保险人数0.7815万人，完成州参加城镇职工基本养老保险人数计划人数0.78万人的100.%。参加城镇职工养老保险人数最高参加为9月份，最低为4月份0.77万人，为州覆盖计划人数98.39%

深入实施企业职工基本养老保险、工伤保险提级发放工作，确保社保待遇按时足额发放。12月份机关事业单位退休待遇0.1236万人，全年累计共发放养老金9907.60万元。6月实现企业职工基本养老保险全州提级发放,12月份待遇发放0.1129万人，1-5月共支付养老金1679.35万元。工伤待遇11月实现州提级发放，每月定期支付14人，一次性支付10人，全年累计支付工伤待遇152.48万元。

全力落实渐进式延迟法定退休年龄改革各项经办任务。

一是做好延迟退休政策落地实施工作。坚持平稳有序推进延迟退休改革，认真落实国家延迟退休办法、弹性退休暂行办法、企保病残津贴暂行办法、灵活就业人员延迟退休政策、超龄劳动者延长缴纳养老保险费政策和省有关配套政策及政策执行口径。二是做好退休人员的各项服务工作。进一步优化服务流程，提升经办质效，告知退休可选择的退休时间、退休手续办理流程和渠道，做好政策解释和宣传引导等工作。

稳步推进机关事业单位养老保险制度改革和职业年金有关工作。做好2024年度机关事业单位退休人员基础数据核实清理，持续做好职业年金征缴工作。

强化社保经办统一规范管理。一是开展政策和业务知识提升。持续深入开展对《社会保险经办条例》的学习和解读，不断提升社保经办工作规范化、精细化、法治化，我中心开展法规政策和业务知识集中学习4次。二是不断加强社保基金管理。强化基金收支审核，财务管理和内控制度的执行。严格经办按流程程规办理业务。加强社会保险经办运行监测，开展业务经办稽核审计，及时发现、分析和化解风险问题。对业务经办事中预警、数据稽核、事后监督检查。强化职工警示教育学习，推进作风行风建设常态化。开展廉政警示教育，观看业务犯罪教育警示片4次，集中学习12次。

全力做好工伤保险经办管理。认真执行工伤保险经办规程，推进工伤医疗、康复、辅助器具配置费用直接结算，推进实施工伤保险省内异地就医费用联网结算。

持续推动经办公共服务质量，加强社保政风行风建设。积极推动社保经办“四防协同”协同机制，全力维护社保基金的安全和参保人群的“三公”经费权益，提升经办能力和办事效率面提升，提高群众的满意度，增强群众的获得感。一是认真落实“经办为民、服务至上”的工作原则。二是以创建优质服务为目标，微笑服务的工作方式为宗旨意识。三是窗口服务工作标准化、规范化、制度化、信息化四化重心为服务形象。四是职工认真履职，保持饱满的工作热情和精神状态进行工作日常行为规范。五是坚持干部职工政策法规、业务知识定期或不定期学习和交流，提升业务能力。

3.2025年工作亮点

创新宣传载体和宣传方式，凝聚社会共识，开展社保政策“七进”活动，多举措推动社保精准扩面。一是切实保障农民工的切身利益，推动农民工工伤保险，组织相关部门召开全县工程建设项目参加工伤保险联席会议，加强部门统筹联动，深入交流和探讨围绕数据共享，畅通渠道，建立数据共享长效机制，动态掌握项目参保情况，统筹推进全县工程建设项目参加工伤保险。进建筑项目施工现场开展“社保政策”课堂宣讲咨询服务。二是实施全民参保计划，落实“数据找人”。召集全县大学毕业生开展社保政策宣传活动。深入县内快递行业，推动快递参加社保。构建政府部门、农民、社保沟通的桥梁，深入全县各乡（镇），村、组，通过通俗易懂的语言，解读养老保险相关政策。开展“社保服务进万家”宣传活动，面对面引导群众参加社保。

二、机构设置

黑水县社会保险事务中心属于人社局的二级参公预算事业单位，提升为县级一级核算单位。

总编制23名，实有职工20人，其中：参照公务员法管理的事业人员19人，工勤在职1人。

第二部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计493.71万元，与2024年相比，增加99.84万元，增长25.35%。主要变动原因是工资上涨;支出总计493.71万元。与2024年相比，增加99.84万元，增长25.35%。主要变动原因是工资上涨。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年本年收入合计493.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入493.71万元，占100%；

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年本年支出合计493.71万元，其中：基本支出460.32万元，占93.24%；项目支出33.39万元，占6.76%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年财政拨款收入合计493.71万元，与2024年相比，增加99.84万元，增长25.35%，主要变动原因是工资上涨。2025年财政拨款支出总计493.71万元，与2024年相比，增加99.84万元，增长25.35%。主要变动原因是工资上涨。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年一般公共预算财政拨款支出493.71万元，占本年支出合计的100%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款增加99.84万元，增长25.35%。主要变动原因是工资上涨。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年一般公共预算财政拨款支出493.71万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出435.11万元，占88.13%；卫生健康支出24.37万元，占4.94%；住房保障支出34.22万元，占6.93%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年般公共预算支出决算数为493.71，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业208（类）人力资源和社会保障管理事务01（款）行政运行01（（项）:支出决算为337.82万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）人力资源和社会保障管理事务01（款）社会保险经办机构09（（项）:支出决算为33.39万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老05（款）机关事业单位基本养老保险费05（项）:支出决算为42.6万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为21.3万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为16.68万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）公务员医疗补助03（项）:支出决算为4.12万元，完成预算100%。

7.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）:支出决算为34.22万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年一般公共预算财政拨款基本支出460.32万元，其中：

人员经费440.95万元，主要包括：基本工资99.29万元、津贴补贴105.36万元、奖金107.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.6、职业年金缴费21.3、职工基本医疗保险缴费20.25万元，公务员医疗补助缴费4.12万元，其他社会保障缴费0.61万元、生活补助3.52万元、住房公积金34.22万元、医疗费补助2.08万元。

公用经费19.37万元，主要包括：办公费9.62万元、水费0.11万元、邮电费2万元、差旅费4.03万元、其他交通费0.24万元、其他商品和服务支出3.37万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年持平，主要原因是本年无因公出国支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2024年持平。主要原因是本单位无公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2024年持平。

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，黑水县社会保险事务中心机关运行经费支出19.37万元，比2024年度增加0.96万元，增长5.21%主要原因是出差较多。

（二）政府采购支出情况

2025年度，黑水县社会保险事务中心无政府采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，黑水县社会保险事务中心共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算编制阶段，组织对退休人员生活补助、离退休人员春节慰问金等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业208（类）01（款）01（项）：指反映行政单位的基本支出。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.卫生健康210（类11（款）01（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.卫生健康210（类11（款）03（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

14.住房保障221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

报表编号：510000_0013zp

部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、政府采购情况

十五、其他公开事项

（公开内容详见附件）

  附件：1-1.黑水县社会保险事务中心“三公”经费2025年决算公开

        1-2.黑水县社会保险事务中心2025年度部门整体支出绩效评价报告

        1-3.黑水县社会保险事务中心2025年度省统外补贴、建国初期困难人员生活补贴、离退休人员春节慰问金项目支出绩效评价报告 

        1-4.黑水县社会保险事务中心2025年部门决算公开报告

附件1-1：县社保中心“三公”经费2025年决算公开

附件1-2：黑水县社会保险事务中心2025年度部门整体支出绩效评价报告

附件1-3：社保中心项目支出绩效评价报告

附件1-4：县社保中心2025年部门决算公开报表