2025年度黑水县教育和体育局（本级）部门决算编制说明

目录

公开时间：2026年8月28日

第一部分部门概况1

一、基本职能及主要工作1

二、机构设置8

第二部分2025年度部门决算情况说明9

一、收入支出决算总体情况说明9

二、收入决算情况说明9

三、支出决算情况说明10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明14

八、政府性基金预算支出决算情况说明16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明16

十、其他重要事项的情况说明16

第三部分名词解释18

第四部分附件23

第五部分附表35

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.坚持以党的政治建设为统领，贯彻执行党和国家的教育和体育事业发展的方针、政策、法规，研究、制定教育高质量发展改革和体育改革的地方性政策措施，并组织贯彻实施。

2.负责拟订全县教育体育改革配套政策和教育体育事业发展规划，负责全县教育体育工作统筹规划和协调管理，负责推动多元化教育体育服务体系建设，推进教育体育公共服务及体制改革。负责教育体育基本信息统计、分析、发布工作，指导并推进教育体育信息化建设工作。

3.负责教育体育经费统筹管理，参与拟订筹措经费、拨款、基建投入的政策措施，提出相关收费标准的建议，监督经费、教育基金的筹措和使用情况。牵头落实各项惠民政策、中小学校标准化建设的相关工作。

4.统筹管理学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育、民办教育，促进各级学校稳步协调发展。管理和指导学生控辍保学、学籍、校园餐管理等工作。负责基础教育学校布局调整工作。指导中小学校教育体育教学改革和示范学校创建、学科建设。负责全县民族地区免费中等职业教育计划的组织实施。审批民办学校和教育培训机构，指导管理校外培训机构、教育培训机构的相关工作。

5.负责组织实施全县教育督导工作，会同县人民政府教育督导机构，负责对各乡（镇）、县级各相关部门、各类学校的督导检查和评估验收，指导全县基础教育质量监测工作。

6.负责教师业务及相关管理工作。会同有关部门做好教师、校（园）长聘用、体育教练的招聘等工作；组织实施教师继续教育、岗位聘用、职务评聘、培训、调配交流、转岗分流、辞聘解聘、专业技术职务资格评定和教师资格认定等工作；按照干部管理权限和程序，协调相关部门做好校长、中层干部考核任免工作，加强学校领导班子和教职工队伍建设。

7.指导各级各类学校思想政治、德育、体育、卫生、艺术、国防教育、安全教育、疾病防控、心理健康教育、职业健康教育等工作。负责教体系统党建、党风廉政建设和反腐败、意识形态、统战、群团、信访和稳定等工作。

8.负责指导教育教学、教研工作。拟订国家语言文字工作发展规划和年度工作计划，指导普通话推广工作。

9.制定中小学招生计划并组织实施，统筹管理学历教育招生考试工作，指导成人自学考试工作。协助相关部门做好高校、中等专业学校毕业生就业制度改革和就业指导工作。

10.负责教体系统干部人事档案、文书档案整理、装订、立卷工作。负责管理、指导学校后勤工作，制定学校后勤管理政策措施。监督、指导学校食堂建设与管理。

11.拟订体育发展政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。协助体育彩票销售的监督管理，指导体育市场发展。参与指导体育基础设施建设和体育场馆管理工作。参与制定体育场馆与设施布局规划，负责对公共体育设施的管理。

12.负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，组织实施全县国民体质监测和社会体育指导工作。负责社会体育指导员的培训和资格认定工作。组织和指导体育科研、技术攻关、成果推广工作。

13.指导体育训练、体育竞赛和运动员队伍建设，组织和统筹参加州级及以上综合运动会。承办县级综合性体育竞赛活动，负责组织协调县级综合性运动会的竞赛工作及社会保障工作。负责组织、监督体育运动中的赛风赛纪工作。负责组织、监督体育运动中的“反兴奋剂”工作。

14.指导、管理教育和体育对外交流合作工作，组织开展与县域外教育与体育机构的交流与合作。

15.负责县委教育工作领导小组日常工作。

16.负责职责范围内生态环境保护、审批服务便民化和行政执法工作。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2025年重点工作完成情况。

（一）党对教育体育事业的领导全面加强。落实中小学党组织领导的校长负责制，完成10所学校“一肩挑”改选，推进支部建设规范化。推进教育体育系统基层党支部规范化建设。深入开展党史学习教育等主题教育等活动，举办理论学习中心组、专题党课等100余场，覆盖教育体育系统干部职工6000余人次。从严推进党风廉政建设，定期开展警示教育，全覆盖谈心谈话800余人次；深入贯彻中央八项规定精神学习教育，开展教育领域“四不问题”“校园餐”、教辅资料和校服采购等突出问题专项整治，查处违纪问题9件，营造了风清气正的教育体育事业发展环境。

（二）教育发展质量效益稳步提升。有力推进县域学前教育普及普惠县和义务教育优质均衡发展县创建工作。累计投入13635.5万元，实施中小学、幼儿园建设项目96个。学校办学条件有效改善。制定校点布局调整方案，先后完成色尔古寄宿制小学等5所农村小规模学校，色尔古、知木林、扎窝三所黑籽儿幼儿园和8所村幼儿教学点的撤并任务。学前教育毛入园率、普惠性幼儿园覆盖面、公办幼儿园在园幼儿占比分别达96.15%、达100%、75.8%；义务教育九年巩固率达99.5%，残疾儿童入学率达100%。实施基础教育高质量发展五年行动，实施教育人才“组团式”帮扶，推进高中教育教学质量全面提升。2025年，本县就读学生高考本科上线率达19.6%，较2021年提高18个百分点；中考普高上线率达47.08%，小学质量监测在全州持续升位。芦花黑籽儿幼儿园成功创建省级示范园，城关幼儿园通过州级示范园督导评估。

（三）教师队伍建设持续加强。加强师德师风建设，实施“负面清单”“一票否决制”，开展教育系统师德师风和局机关作风建设专项整治行动。加大教师培训力度，五年累计选派超5000人次参加国省州县各级培训，选派200余名教师赴彭州、浙江等地跟岗学习，完成468名教师信息技术2.0全员培训。引进对口支教和“组团式”帮扶教师170人次。深化人事制度改革，调整校（园）长40余名、教师300余名，完善收入分配制度，兑现质量奖励51万元。加强教研科研工作，组建名师工作室13个，开展送教下乡、连片教研等活动，结题州县级课题60余项，立项省级课题10余个。

（四）教育发展保障全面落实。校园安防体系“6个100%”全面达标，食堂智能化建设全覆盖，安全基础设施、教育管理、事故预防、应急处突等制度机制不断完善。学生膳食管理、住校生管理切实加强。设立教育发展基金，完善基金管理办法和助学机制。严格落实“六长”责任制和“双线包帮”工作机制，控辍保学实现“存量清零、增量为零”。五年累计兑现教育惠民资金5706.01万元，惠及学生14831人次。精准实施学生资助，发放资助金超3000万元，惠及学生2万余人次，办理生源地助学贷款超500万元。争取社会资助物资、资金共计1107.14万元，惠及学生23560余人次。

（五）体教融合持续深化。深化体教融合，全面落实“阳光体育一小时”，学生体质健康水平稳步提升。学校体育赛事活动日益丰富，每年一次学校运动会和“三大球”联赛机制基本建立。创建州级以上足球示范学校1所。学生在州级以上体育比赛中获金、银、铜牌共2枚。青少年体质健康水平明显提高，学生体质健康监测达标率、优良率分别达70%、50%，较“十三五”有明显提升。学生总近视率控制在45%以内。

（六）全民健身与竞技体育快速发展。群众体育基础设施不断完善，“15分钟健身圈”在重点乡镇初步形成。投入40万元实施乡镇体育场改造，投入1.2593亿元建设完成了三馆两中心项目（含体育中心、健身中心、游泳馆），县体育场建设后，提升了公共体育设施，并可容纳3000余人观看体育赛事。举办群众体育活动1000余场次，参与群众5万余人次。全县人均体育场地面积达0.35平方米，经常参加体育锻炼人数比例提升至85%。建成健身步道3条、自行车骑行道2条、健身广场1块。新增社会体育指导员83人。建立竞技体育人才储备机制，设立州青少年拳击训练基地，向省州体校输送32名优秀运动员，4名运动员入选省级集训队。竞技体育综合实力显著提升，在州级运动会上取得团体总分第四名。

（七）体育产业发展初显成效。依托“冰川彩林、雪山草地”生态资源和红色文化，大力发展冰雪运动、山地户外等特色体育项目。川藏户外登山服务有限公司在三奥雪山景区成立了户外登山基地，累计接待登山游客3.625万人次，实现营业收入1884万元。体育消费总规模达1.2亿元。

（八）短板弱项和问题分析。一是教研支撑作用发挥不够。教研体系不够完善，教研工作运行机制不够健全。教研员深入一线指导不够，教研科研成果转化率低；学校统筹协调能力不足，校本研修实效性差；骨干教师和名师工作室示范辐射作用发挥不充分，对薄弱学校的帮扶力度不够。课程实施水平、课堂教学质量参差不齐，学校特色课程和校本课程开发不足；二是教体融合深度不够。学校体育与社会体育资源整合不足，城乡、校际之间发展不平衡。体育场馆开放共享机制不健全，社会力量参与学校体育的渠道有限。体育特色项目建设缺乏持续性，部分学校存在“重竞技、轻普及”的倾向。全民健身设施分布不均，且利用率不高，全民健身氛围不够浓厚。学校体育器材配备不足，部分学校缺乏专业体育教师，无法满足常态化体育教学和训练需求；三是体育人才培养支撑不力。竞技体育训练设施不足，特别是专业场馆和器材缺乏，体育中心和健身中心建设滞后，制约了竞技体育后备人才的系统性培养。青少年体育训练缺乏系统性和持续性，高水平教练短缺，部分优势项目难以形成梯队建设。教育与体育在人才培养、资源共享、活动开展等方面的协同效应尚未充分发挥；四是体育产业发展相对滞后。体育品牌赛事规模较小，缺乏全国性影响力；体育产业市场化程度低，社会资本参与不足，运营模式单一，缺乏装备销售、培训、衍生品开发等产业链延伸。民族体育传承创新不足，非遗体育项目数字化保护严重滞后，经济潜力尚待大力开发。非遗传承人扶持补助和社会认可度不高，难以吸引年轻人从事传承工作。

二、机构设置

黑水县教育和体育局下属二级单位13个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位12个。

纳入黑水县教育和体育局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.教体局行政：内设机构4个,分别为办公室、政工人事股、计财股、县人民政府教育督导室。

2.教体局教师进修校（教体局事业）:内设股室7个，分别为综合办公室、教育考试服务中心、教师发展中心、基础教育股、安全办公室、项目股、德育股。

3.下属中小学校11所，黑水县中学、黑水县初级中学、黑水县芦花完全小学、黑水县城关幼儿园、黑水县红岩寄宿制小学、黑水县知木林寄宿制小学、黑水县色尔古寄宿制小学、黑水县晴朗乡中心校、黑水县扎窝乡中心校、黑水县木苏乡中心校、黑水县七一维古小学。

特别说明：黑水县色尔古寄宿制小学、黑水县木苏乡中心校于2025年秋季学期撤除。

 第二部分2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计206.19万元，与2024年相比，增加0.26万元，增长0.13%。主要变动原因是本年本单位7月新增行政人员1人，公用经费增加;支出总计206.19万元。与2024年相比，增加0.26万元，增长0.13%。主要变动原因是本年本单位7月新增行政人员1人，公用经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2025年本年收入合计206.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入206.19万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；其他收入0万元。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2025年本年支出合计206.19万元，其中：基本支出206.19万元，占100%；项目支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年财政拨款收、支总计206.19万元。与2024年相比，财政拨款收、支总计各增加0.26万元，增长0.13%。主要变动原因是本年本单位7月新增行政人员1人，公用经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年一般公共预算财政拨款支出206.19万元，占本年支出合计的100%。与2024年相比，一般公共预算财政拨款增加0.26万元，增长0.13%。主要变动原因是本年本单位7月新增行政人员1人，公用经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年一般公共预算财政拨款支出206.19万元，主要用于以下方面:教育支出（类）154.41万元，占74.89%；社会保障和就业（类）支出27.22万元，占13.20%；卫生健康支出10.10万元，占4.90%；住房保障支出14.46万元，占7.01%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年一般公共预算支出决算数为206.19万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（205）教育管理事务（20501）行政运行（2050101）：支出决算154.41万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）:支出决算为18.27万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）:支出决算为8.95万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）:支出决算为8.64万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）公务员医疗补助（2101103）:支出决算为1.46万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:支出决算为14.46万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年一般公共预算财政拨款基本支出206.19万元，其中：

人员经费183.23万元，主要包括：基本工资44.8万元、津贴补贴38.7万元、奖金47.30万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.27万元、职业年金缴费8.95万元、职工基本医疗保险缴费8.64万元、公务员医疗补助缴费1.46万元、其他社会保障缴费0.45万元、生活补助0.16万元、奖励金0.15万元、住房公积金14.46万元。

公用经费22.96万元，主要包括：办公费6.27万元、手续费0.03万元、水费0.1万元、电费0.46万元、邮电费0.61万元、差旅费6.92万元、培训费1.74万元、委托业务费0.4万元、公务用车运行维护费4.75万元、其他交通费0.34万元、其他商品和服务支出1.34万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算为4.75万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算4.75万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.75万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2024年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2025年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出4.75万元。主要用于一是全县各中小学（园）开展教育教学督导工作、二是指导学校安全生产（校园安全、食品安全、灾害防控）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2024年减少0.03万元，下降100%。主要原因是过紧日子，压缩公务接待开支。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，黑水县教育和体育局机关运行经费支出22.96万元，比2024年度增加0.71万元，增长3.19%，主要原因是今年本单位7月新增1人行政人员，公用经费增加。

（二）政府采购支出情况

2025年度，黑水县教育和体育局（本级）机政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，黑水县教育和体育局（本级）共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于一是全县各中小学（园）开展教育教学督导工作、二是指导学校安全生产（校园安全、食品安全、灾害防控。单价100万元以上设备（不含车辆）0台。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2025年度预算执行过程中，选取年度考核奖、公务用车维护费、单位缴费等8个预算项目开展绩效监控，组织对年度考核奖、公务用车维护费、单位缴费等8个预算项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.教育支出（205）教育管理事务（20501）行政运行（2050101）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）公务员医疗补助（2101103）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、政府采购情况

十五、其他公开事项

（公开内容详见附件）

  附件：1-1.黑水县教育和体育局（本级）“三公”经费2025年决算公开

1-2.黑水县教育和体育局（本级）2025年部门整体支出绩效评价报告

1-3.黑水县教育和体育局（本级）2025年部门决算公开报表

附件1-1：黑水县教育和体育局（本级）“三公”经费2025年决算公开

附件1-2：黑水县教育和体育局（本级）2025年部门整体支出绩效评价报告

附件1-3：黑水县教育和体育局(本级）2025年部门决算公开表