2018年度黑水县乡镇财政管理中心部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年8月27日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明10

十一、其他重要事项的情况说明14

第三部分名词解释16

第四部分附件19

附件119

附件221

第五部分附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入总表22

三、支出总表22

四、财政拨款收入支出决算总表22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十三、国有资本经营预算支出决算表22

十四、政府采购情况表………………………………………….22

十五、其他公开事项………………………….…………………22

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

本单位是贯彻执行国家财税方面政策，承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预算决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的政府组成部门。切实做好相关协调、督促、检查工作。按照年初预算收入，认真做好税源调查，强化对重点项目、重点税源的监管力度，采取多种措施，做到应收尽收，全力保障了财政收入。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和科学决策下，紧紧围绕“四个全面”战略布局和“五大发展”新理论，按照县委“12345”总体工作思路，以建设“生态黑水、法治黑水、活力黑水、开放黑水、幸福黑水”为总体目标，以十九大精神为抓手，以坚决打赢脱贫攻坚战、实现与全国同步全面小康为工作发展思路，紧扣供给侧结构性改革，突出问题导向和民生取向，以稳增长、调结构、促改革、惠民生为主线，努力克服不利因素影响，主动适应经济发展新常态，坚持依法行政、依法理财，全面深化财税改革，狠抓财政监管，围绕“抓收入、控支出、强管理、增效益”创新举措推进各项工作，切实加强民生和扶贫等重点领域的支出资金保障，严格控制一般性支出，圆满完成了县级收入目标、财政支出规模持续不减的任务。

二、机构设置

本单位内设3个股室，分别为：乡财中心、国资股、评审中心。截止2018年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为9人，年末实有在职人数9人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计177.06万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比;支出总计177.06万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计177.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入177.06万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计177.06万元，其中：基本支出177.06万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计177.06万元、支出总计177.06万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度收入总计177.06万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出177.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出126.6万元，占71.5%；社会保障和就业（类）支出30.76万元，占17.37%；住房保障支出14.7万元，占8.3%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为652.53，完成预算100%。其中：

1.行政运行:支出决算为126.60万元，完成预算100%。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为21.80万元，完成预算100%。

3.机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为8.96万元，完成预算100%。

4.事业单位医疗:支出决算为5.00万元，完成预算100%。

5.住房公积金:支出决算为14.70万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出177.06万元，其中：

人员经费156.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费20.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.66万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.66万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出2018年度无因公出国（境）经费，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

2.公务用车购置及运行维护费支出：0万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

其中：公务用车购置支出2018年度无按规定更新购置公务用车。

公务用车运行维护费支出0万元，因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

3.公务接待费支出3.66万元，完成预算100%。因2017年乡财中心在财政局统一核算不与上年做对比。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出3.66万元，具体内容包括：州督查办组接待、茂县乡镇财政管理中心来访接待。其中：

外事接待支出2018年度无外事接待支出。

其他国内公务接待支出3.66万元，主要用于州督查办组接待、茂县乡镇财政管理中心来访接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出无。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出无。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

2018年开展部门整体预算绩效评价两次，一次为1-6月开展一次，一次为全年一次，两次均认真详细地对2018年预算执行做了分析。

（二）项目绩效目标完成情况。

 本部门在2018年度部门决算中反映了无项目，未做重点项目绩效评价。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按照要求对2018年度部门整体指出绩效评价情况开展自评，《黑水县乡镇财政管理中心2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件2.

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本单位机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2018年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公设备。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出:指机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。

5.机关事业单位职业年金缴费支出:指机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的职业年金支出。

6.行政单位医疗:指财政部门安排的行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为给职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1：乡财中心三公经费(1)附件2：乡财中心部门整体绩效附件3：黑水乡财中心2018年部门决算公开表