2023年度黑水县退役军人事务局部门决算编制说明

目录

公开时间：2024年9月27日

第一部分单位概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置5

第二部分2023年度单位决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明13

八、政府性基金预算支出决算情况说明14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明14

十、预算绩效情况说明14

  十一、其他重要事项的情况说明.........................18

第三部分名词解释20

第四部分附件..........................................24

第五部分附表..........................................26

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、贯彻执行有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等自治法规、规章制度，组织实施退役军人工作政策，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2、负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3、组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

4、贯彻执行国家有关退役军人特殊保障政策。

5、组织、协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6、负责伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻执行有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人移交安置、退休安置、供养等工作。组织军供服务保障工作。

7、组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家有关国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8、负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9、指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10、推动建立退役军人事务分级负责和突发事件应急联动机制，组织、指导退役军人综合服务体系建设。配合指导退役军人党建工作。

11、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

12、完成县委、县政府和军方交办的其他任务。

13、职能转变。加强全县退役军人思想政治工作以及服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障机制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。

（二）2023年重点工作完成情况

2023年全年拨付166人优抚对象生活补助、军队移交政府离退休人员4人工资、大学生入伍奖励金、荣立三等功军人、自然增长机制人员生活补助、单位在职人员工资、奖金、个人及单位部分缴费、自主择业军转干部单位及个人部分医疗保险缴费、优抚对象城镇医疗保险、革命烈士陵园维修绿化工程实施项目开工并竣工完成验收及审计等工作，一年来在州委、州政府及县委、县政府领导下，认真并及时开展各项工作，圆满完成了年初工作目标取得了较好的成绩。

二、机构设置

（一）本部门机构

黑水县退役军人事务局属于一级预算单位。行政单位1个，内设3个机构，分别是办公室（财务股）、退役安置股和褒扬优抚股。

（二）人员情况

本单位总编制人数10人，其中：行政编制5人，年末实有5人，行政工勤编制1人，年末实有1人；事业编制4人，年末实有4人。退休人员1人，遗属4人。

 第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计971.73万元，与2022年（收入813.19万元）相比，增加158.54万元，增加19.5%。主要变动原因是要因为本年项目资金增加;支出总计971.73万元。与2022年（支出912.23万元）相比，增加59.5万元，增加6.52%。主要变动原因是本年项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入971.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入971.73万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出971.73万元，其中：基本支出258.25万元，占26.6%；项目支出713.48万元，占73.4%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计1943.46万元。与2022年1725.42万元相比，财政拨款收、支总计增加218.04万元，增加12.6%。主要变动原因是项目资金增加、人员变动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出971.73万元，占本年支出合计的100%。与2022年912.23万元相比，一般公共预算财政拨款增加59.5万元，增加6.52%。主要变动原因是项目增加、人员变动。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出971.73万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出940.75万元，占96.8%；卫生健康支出（类）13.95万元，占1.4%；住房保障支出17.04万元，占1.8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为971.73万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为127.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。2082850事业运行支出决算为66.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为22.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为11.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为16.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5、社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）:支出决算为89.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6、社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡老复员、退伍军人生活补助（项）:支出决算为62.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7、社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待金（项）:支出决算为164.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8、社会保障和就业（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）:支出决算为27.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9、社会保障和就业（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）:支出决算为88.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10、社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:支出决算为85.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11、社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）:支出决算为32.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）:支出决算为75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）:支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）:支出决算2.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15、社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:支出决算2.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16、社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算13.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17、社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）:支出决算19.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算30万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

    卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为17.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出258.25万元，其中：人员经费230.42万元，公用经费27.83万元，主要包括以下内容：

工资福利支出226.42万元。其中基本工资49.53万元、津贴补贴44.35万元、奖金34.29万元、绩效工资30.06万元，机关事业单位基本养老保险缴费22.13万元、职业年金缴费11.07万元、职工基本医疗保险缴费10.66万元、公务员医疗补助缴费3.28万元，其他社会保障缴费2.54万元、住房公积金17.04万元、医疗费1.47万元。

商品和服务支出27.83万元。其中办公费6.12万元、水费0.06万元，邮电费3.74万元、差旅费4.54万元、培训费2.62万元、公务用车运行维护费4.33万元。

对个人和家庭的补助4万元。其中生活补助3.97万元奖励金0.03万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为4.33万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。与上年决算数23.42万元相比减少19.09万元，减少81.5%。主要原因是2022年新购公务用车1辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.33万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.33万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年23.42万元减少19.09万元，减少81.5%。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用辆，其中：其他车型1辆。

公务用车运行维护费支出4.33万元。主要用于开展退役军人事务工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2022年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对9个项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2023年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位依据财政编审要求,在年度终了后,结合本单位当年全部预算收入、财政拨款收入及支出等,对全口径的资金收入、支出和预算管理、资产管理等工作进行的全面总结。通过编制单位决算报表,对本单位全年的资金管理、单位履行机构职能和受托责任等进行系统的思考检查,分析预算执行中的得失,以推动单位加强内部管理,制定适应本单位的内控制度以促进发展。为编报一份高质量的单位决算报表,还应当从日常工作、前期准备、报表分析等方面做好全过程精细化的财务管理。

本单位还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看通过项目的实施，产生了一定的社会效益。

（二）项目绩效目标完成情况。

本单位在2023年度单位决算中反映“黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目”“优抚对象生活补助项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1、优抚对象生活补助项目绩效目标完成情况综述。2023年优抚对象169人次，发放金额196.35万元。切实保障优抚对象基本生活，维护社会稳定，促进经济发展和社会进步为目标，大力推进我县社会保障制度建设，力争将优抚对象生活补助的绩效发挥到最大，从而不断提高优抚对象的生活质量。

2、黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目绩效目标完成情况综述。2023年计划投资88.2万元实施黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目，资金来源省级补助资金43万元，县级配套资金45.2万元，资金已全部到位。截至2023年底，县退役军人事务局2023年黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目已全部完成，实际支出88.2万元，支付依据合规合法。

项目支出绩效目标完成情况表

(2023年度)

SourceURL:file:///home/user/Desktop/2023年决算公开/决算/2023年决算公开（退役军人）/部门/黑水县退役军人2023年部门决算编制说明.docx

（二）单位开展绩效评价结果。

本单位按要求对2023年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县退役军人事务局单位2023年单位整体支出绩效评价报告》详见附件。

本单位自行组织对黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目、优抚对象生活补助项目开展了绩效评价，《2023年单位整体绩效评价报告》《优抚对象和黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目2023年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，黑水县民政局机关运行经费支出18.49万元，比2022年40.36万元减少21.87万元，减少54.2%，主要原因是2022年购买公务用车1辆。

（二）政府采购支出情况

2023年，黑水县民政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黑水县民政局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，公务用车主要是用于开展退役军人事务工作走村入户调查核实。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业：2080505机关事业养老保险费支出，指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；2080506机关事业职业年金缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出；2080801死亡抚恤，指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；2080802伤残抚恤指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费；2080803在乡复员、退伍军人生活补助指在乡退伍红军老战士（含西路军红军老战士、红军失散人员）、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助；2080804优抚事业单位支出指退役军人事务部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念实施的维修改造和管理保护支出，以及军供站设施维修改造和设备更新支出；2080805义务兵优待金指用于义务兵优待方面的支出；2080806农村籍退役士兵老年生活补助反应1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助；2080899其他优抚支出反映上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出；2080901退役士兵安置支出反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出；2080902军队移交政府的离退休人员安置支出反映移交政府的军队离退休人员安置支出；2080903军队移交政府离退休管理干部机构支出；2080904退役士兵管理教育支出反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出；2080905军队转业干部安置支出反映军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面的支出；2080999其他退役安置支出反映上述项目以外其他用于退役安置方面的支出；2082001临时救助支出反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出；2082801行政运行支出反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2082850事业运行支出反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后期服务中心、医疗室等附属事业单位；2082899其他军人事务管理支出反映上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出；2089901其他社会保障和就业支出反映上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

6.医疗卫生与计划生育：2101101行政单位医疗支出反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；2101102事业单位医疗支出反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；2101401优抚对象医疗补助支出，反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

7.住房保障；2210201住房公积金支出，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）见附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

十四、政府采购情况

十五、其他公开事项

（公开内容详见附件）

附件1-1：黑水县退役军人事务局“三公”经费2023年决算公开

附件1-2：黑水县退役军人事务局2023年单位整体支出绩效评价报告

附件1-3：黑水县退役军人事务局2023年优抚对象生活补助项目支出绩效评价报告

附件1-3：黑水县退役军人事务局2023年黑水县烈士陵园陈列馆室内装修项目支出绩效评价报告

附件1-4：黑水县退役军人事务局2023年单位决算公开报表

附件：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件1-1：退役军人单位“三公”经费2023年决算公开

附件1-2：退役军人单位2023年部门整体支出绩效评价报告

附件1-3：退役军人单位2023年烈士陵园室内装修项目支出绩效评价报告

附件1-3：退役军人单位2023年优抚对象补助项目支出绩效评价报告

附件1-4（部门）黑水县退役军人事务局部门决算公开报表