2023年度黑水县教育局部门决算编制说明(汇总）

目录

公开时间：2024年9月28日

第一部分部门概况3

一、基本职能及主要工作3

二、机构设置9

第二部分2023年度部门决算情况说明10

一、收入支出决算总体情况说明10

二、收入决算情况说明10

三、支出决算情况说明11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明17

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明18

八、政府性基金预算支出决算情况说明19

九、国有资本经营预算支出决算情况说明20

十、其他重要事项的情况说明20

第三部分名词解释21

第四部分附件26

第五部分附表58

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律、法规、规章，依法拟定并组织实施全县教育发展规划、计划；推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导协调公共教育资源向农村倾斜；统筹规划和协调管理全省各级各类教育资源，指导监督全县各级各类学校的设置规划、调整学校布局和学校设立、撤销、合并以及规划并指导学校的专业布局和调整工作；管理全县各学校的基建和设施设备投资。

2.1.负责处理县教育秘书组日常事务。组织协调局机关重要政务、事务工作。

2.2.负责全县教育体制改革并就重大问题进行政策调研。

2.3.承担和指导、协调全县民族教育工作，负责推进义务教育均衡发展、保障各类学生平等接受义务教育和脱贫攻坚控辍保学等工作。

2.4.统筹管理全县各类学校的思想政治工作，始终坚持以立德树人为根本任务，指导学校开展各项教育主题活动。

2.5.指导和管理全县师资培训工作。

2.6.贯彻执行学校安全稳定管理相关法律法规和政策规章。

2.7.负责全县普通高校、高中阶段招生考试、成人招生和高等自学考试政策的宣传、咨询、贯彻。

2.8.规划、指导全县教师队伍、教育系统人才队伍建设和培养、教育管理工作。

2.9.制定全县教育信息化发展规划，指导和督促检查全县教育信息化工作。

3.1.负责教育督导的政策研究和重大问题的调查研究工作。

3.2.发布教育督导评估、评价、监测报告。

3.3.指导全县教育督导工作。负责县政府履行教育职责督导评价。

3.4.负责对全县各级各类学校规范办学行为、教育教学工作、校外教育、特殊教育、社区教育、成人教育。

3.5.民办教育、中小学校责任督学挂牌督导工作等专项督导。

3.6.组织开展全县教育改革和发展中热点难点重点问题的专项督导。负责指导全县教育督导队伍建设和培训。

3.7.组织开展全县督学资格认证，选拔、聘任、管理全县督学。

3.8.负责拟订各级各类学校办学状况、教育教学水平评估标准和规程，并实施督导。

3.9.组织开展对各级各类教育发展状况和质量的监测，协调第三方机构和社会力量参与教育评估监测工作。

4.1.负责机关党的建设、党风廉政建设、意识形态、班子队伍建设等工作。

5.开展学校的学前教育教学管理与改革、教育质量监控等工作；以“自强拼搏，强体壮翼，突出重点，均衡发展”为主线，紧紧围绕“提高教育教学质量”这个中心，抓住“教育改革、素质教育”两个重点，实现“学校管理水平、教师整体素质、教育社会形象”三个提升，打好“学前教育、教学改革、教育扶贫、安全稳定”四个攻坚战，全县教育工作顺利推进，教育均衡健康发展。

6.开展学校的义务（小学阶段）教育教学管理与改革、教育质量监控等工作；以“自强拼搏，强体壮翼，突出重点，均衡发展”为主线，紧紧围绕“提高教育教学质量”这个中心，抓住“教育改革、素质教育”两个重点，实现“学校管理水平、教师整体素质、教育社会形象”三个提升，打好“学前教育、教学改革、教育扶贫、安全稳定”四个攻坚战，教育工作顺利推进，教育均衡健康发展。

7.开展学校的义务（初中阶段）教育教学管理与改革、教育质量监控等工作；以“自强拼搏，强体壮翼，突出重点，均衡发展”为主线，紧紧围绕“提高教育教学质量”这个中心，抓住“教育改革、素质教育”两个重点，实现“学校管理水平、教师整体素质、教育社会形象”三个提升，打好“学前教育、教学改革、教育扶贫、安全稳定”四个攻坚战，教育工作顺利推进，教育均衡健康发展。

8.开展学校的高中教育教学管理与改革、教育质量监控等工作；以“自强拼搏，强体壮翼，突出重点，均衡发展”为主线，紧紧围绕“提高教育教学质量”这个中心，抓住“教育改革、素质教育”两个重点，实现“学校管理水平、教师整体素质、教育社会形象”三个提升，打好“学前教育、教学改革、教育扶贫、安全稳定”四个攻坚战，教育工作顺利推进，教育均衡健康发展。

9.1.开展我县中职中专和本专科教育阶段学生升学、就读等相关事务。

9.2.落实我县中职中专和本专科教育阶段学生各类补助。

9.3.其它中职中专和本专科教育事务。

10.教育系统安全管理

11.开展中职中专及成人教育。

12.规划、指导和开展全县的基础教育工作。

13、指导、开展全县教师成长的培养工作。

14.开展和指导学校教育教学研究工作。

15.1.教育教学仪器的购置。

15.2.指导学校使用教育教学仪器。

16.1.指导全县各校（园）开展各级各类学生资助政策的实施。

16.2.指导全县各校（园）的国（境）内外教育援助、教育贷款和教育合作项目执行。

16.3.开展县内各级各类学生资助政策的实施。

17.1.负责全县普通高校、高中阶段招生考试、成人招生和高等自学考试政策的宣传、咨询、贯彻。

17.2.负责组织考生报名、信息采集、资格审查、考试、志愿填报，负责组织普通高考体检工作，审查并组建考生档案。

17.3.负责普通高中录取工作。负责接待、受理、查证、核实、处理各类招生考试中发生的有关问题。

17.4.负责组织高中学业水平考试。

17.5.负责指导协调全县标准化考点建设、使用和维护工作。

18.负责所在校（园）党的建设、党风廉政建设、意识形态、班子队伍建设等工作。

（二）2023年重点工作完成情况。

1、抓实党建，强化队伍自身建设。全面落实《关于建立中小学校党组织领导的校长负责制的意见（试行）》，完成了黑水县中学党支部改设，黑水县初级中学党总支书记、校长分设，10所小学、幼儿园书记、校长“一肩挑”工作；对9所中小学、幼儿园校（园）长进行了调整和充实；立足校园编制调整和学校布局调整，对112名教职工进行了工作岗位调整调动，教师资源配置进一步优化。积极组织选派教师参加国家、省、州、县各级各类培训586人次，组织431名教师参加阿坝州第二轮教师业务水平考试，并取得了较好的成绩，队伍能力素养得到了进一步提升。

2、建章立制，全力推进教育改革。出台了《黑水县教育高质量发展五年行动计划（2022-2026年）》等20个工作方案、办法，不断优化师德师风建设、绩效考核评价、教师资源配置、教学常规管理、教育质量奖励和目标创建等措施，做到制度在先，计划在前，杜绝了工作的盲目性和随意性，教育乱象问题得到了根本遏制，教育系统干部职工干事创业的责任感和使命感得以明显转变和提升，师德师风、作风纪律、教育质量明显好转，教育系统的正面形象受到了全社会的充分肯定和认可。

3、注重规划，努力改善办学条件。紧扣2026年成功创建全国义务教育优质均衡县和学前教育普及普惠县目标，围绕打造“安全校园、舒适校园、绿色校园、文化校园”，全力规划、争取和推动项目实施。全年投资1904.4万元，实施扎窝中心校提升改造等34个基建、采购项目，完成了卡龙镇中心校撤并，办学条件不断改善，校点布局更为合理。义务教育均衡发展绩效奖补考核在全省183个县（市、区）中位列第22位，获省级奖补资金1000万元。

4、强化教研，全力提升教育质量。以考核为支撑，以管理为保障，抓实抓细教学教研常规检查管理，树牢质量意识，2022-2023学年度，小学毕业会考在全州整体排名上升1位；县初级中学中考普通高中上线109人，较上年提升了9.3个百分点；县中学本校就读学生高考本科上线11人，较上年提升了13个百分点，高考本科提升率居全省25个国家重点帮扶县第3位，芦花黑籽儿幼儿园成功创建省级示范性幼儿园。教师节开展优秀教师表彰奖励活动，20名中小学幼儿园优秀教师获得“名扬奖教金”奖励，激发了全县教师创先争优的思想自觉和行动自觉。

二、机构设置

黑水县教育局下属二级单位15个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位14个。

纳入黑水县教育局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.教育局行政：内设机构4个,分别为办公室、政工人事股、计财股、县人民政府教育督导室。

2.教育局教师进修校（教育局事业）:内设股室9个，分别为党委办、黑水县教育局大中专招生办公室、黑水县教育局教师进修校、黑水县教育局基础教育股、黑水县教育局教仪电教站、黑水县教育局成人教育办公室、黑水县教育局教研室、黑水县教育局安全办公室、黑水县教育局学生资助管理中心。

3.下属中小学校13所，黑水县中学、黑水县初级中学、黑水县芦花完全小学、黑水县城关幼儿园、黑水县红岩寄宿制小学、黑水县知木林寄宿制小学、黑水县色尔古寄宿制小学、黑水县沙石多乡中心校、黑水县卡龙镇中心校、黑水县晴朗乡中心校、黑水县扎窝乡中心校、黑水县木苏乡中心校、黑水县七一维古小学。

特别说明：黑水县石碉楼中心校已于2022年秋季学期撤除。

 第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计20849.16万元，与2022年相比，减少530.78万元，下降2.48%。主要变动原因：一是本年度教职工人数减少；二是今年没有新建项目，项目收入减少;支出总计20849.16万元。与2022年相比，减少530.78万元，下降2.48%。主要变动原因是一是本年度教职工人数减少；二是今年没有新建项目，项目支出减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计20849.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入20834.15万元，占99.93%；政府性基金预算财政拨款收入15.01万元，占0.07%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计20849.16万元，其中：基本支出15639万元，占75.01%；项目支出5210.16万元，占24.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计20849.16万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少530.78万元，下降2.48%。主要变动原因是：一是本年度教职工人数减少；二是今年没有新建项目，项目支出减少；三是2022年度有年初结转结余，本年度无年初结转结余数。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出20834.15万元，占本年支出合计的99.93%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款减少530.8万元，下降2.48%。主要变动原因是：一是本年度教职工人数减少；二是今年没有新建项目，项目支出减少；三是2022年度有年初结转结余支出，本年度无年初结转结余数。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出20834.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）16692.50万元，占80.12%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出2136.32万元，占10.25%；卫生健康支出（类）支出856.97万元，占4.11%；住房保障支出1148.37万元，占5.51%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为20834.15，完成预算100%。其中：

1.教育支出（205）教育管理事务（20501）行政运行（2050101）：支出决算157.24万元，完成预算100%。

2.教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）：支出决算1187.05万元，完成预算100%。

3.教育支出（205）普通教育（20502）小学教育（2050202）：支出决算9116.84万元，完成预算100%。

4.教育支出（205）普通教育（20502）初中教育（2050203）：支出决算2556.61万元，完成预算100%。

5.教育支出（205）普通教育（20502）高中教育（2050204）：支出决算959.84万元，完成预算100%。

6.教育支出（205）普通教育（20502）其他普通教育支出（2050299）：支出决算2222.95万元，完成预算100%。

7.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学校舍建设（2050901）：支出决算233.28万元，完成预算100%。

8.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学教学设施（2050902）：支出决算153.23万元，完成预算100%。

9.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）其他教育费附加安排的支出（2050999）：支出决算105.45万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）:支出决算为1424.84万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）:支出决算为711.48万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）:支出决算为8.10万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）:支出决算为648.79万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）公务员医疗补助（2101103）:支出决算为200.08万元，完成预算100%。

15.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）:支出决算为1148.37万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出15639万元，其中：

人员经费15417.67万元，主要包括：基本工资3187.91万元、津贴补贴1745.59万元、奖金45.84万元、绩效工资5660.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费1424.84万元、职业年金缴费711.48万元、职工基本医疗保险缴费656.89万元、公务员医疗补助缴费200.08万元、其他社会保障缴费171.82万元、住房公积金1148.37万元、其他工资福利支出38.61万元、抚恤金236.55万元、生活补助142.95万元、医疗费补助45.57万元、奖励金0.76万元。

公用经费221.33万元，主要包括：办公费76.02万元、水费7.10万元、电费10.60万元、邮电费16.98万元、差旅费30.67万元、维修（护）费27.75万元、培训费15.01万元、公务接待费3.95万元、劳务费10.44万元、委托业务费12.71万元、公务用车运行维护费9.46万元、其他交通费0.63万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为13.41万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.46万元，占70.54%；公务接待费支出决算3.95万元，占29.46%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.46万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年减少4.07万元，下降30.08%。主要原因是今年报废车辆1辆，实有车辆2辆，本年减少1辆车的运行维护费。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2023年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出9.46万元。主要用于：一是指导全县各中小学（园）开展教育教学工作、二是指导学校安全生产（校园安全、食品安全、疫情防控等）、三是大中专招生考试等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.95万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.72万元，下降15.42%。主要原因是厉行节约，压缩公务接待开支。

国内公务接待支出3.95万元，主要用于接待上级部门开展教育教学视导工作、调研、考核、学习交流等业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待61批次，701人次（不包括陪同人员），共计支出3.58万元，具体内容包括：接待上级部门开展教育教学视导工作、调研、考核、学习交流等业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出15.01万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，黑水县教育局机关运行经费支出24.85万元，比2022年度增加1.81万元，增长7.86%。主要原因：一是2022年压减“三公”经费，日常公用经费标准降低；二是2022年度有人员调出，日常公用经费调减。

（二）政府采购支出情况

2023年度，黑水县教育局采购支出总额210.23万元，其中：政府采购货物支出31.50万元、政府采购工程支出178.73万元、政府采购服务支出0万元。主要用于黑水县初级中学微机室设备采购、黑水县农村小学提升改造项目。授予中小企业合同金额210.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额210.23万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黑水县教育局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于一是指导全县各中小学（园）开展教育教学工作、二是指导学校安全生产（校园安全、食品安全、疫情防控等）、三是大中专招生考试等工作。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对义教学生生均经费、义教阶段寄宿生生活补助学前保教费等项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，全覆盖开展绩效监控，组织开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（205）教育管理事务（20501）行政运行（2050101）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.教育支出（205）普通教育（20502）学前教育（2050201）：反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11.教育支出（205）普通教育（20502）小学教育（2050202）：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12.教育支出（205）普通教育（20502）初中教育（2050203）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

13.教育支出（205）普通教育（20502）高中教育（2050204）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

14.教育支出（205）普通教育（20502）其他普通教育支出（2050299）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

15.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学校舍建设（2050901）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

16.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）农村中小学教学设施（2050902）：反映教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

17.教育支出（205）教育费附加安排的支出（20509）其他教育费附加安排的支出（2050999）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

18.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（20805）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）行政单位医疗（2101101）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）事业单位医疗（2101102）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（21011）公务员医疗补助（2101103）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23.住房保障支出（221）住房改革支出（22102）住房公积金（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.其他支出（229）彩票公益金安排的支出（22960）用于教育事业的彩票公益金支出（2296004）：反映用于教育事业彩票公益金支出。

25.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

26.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

27.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

28.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件