2021年度黑水县瓦钵梁子乡人民政府决算编制说明

目录

公开时间：2022年8月15日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置11

 第二部分2020年度部门决算情况说明12

一、收入支出决算总体情况说明12

二、收入决算情况说明12

三、支出决算情况说明13

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明14

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明14

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明16

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明17

八、政府性基金预算支出决算情况说明18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明18

十一、其他重要事项的情况说明21

第三部分名词解释23

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．主要职能。黑水县瓦钵梁子乡人民政府是基层国家行政机关，行使本行政区域的政府行政职能，根据有关文件规定，主要职责是：宣传和贯彻执行上级各部门及本乡的各项政策、法规、决议等；讨论决定全乡经济建设和社会发展中的重大问题；加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；按照干部管理权限，负责对本级乡村干部的教育、管理、培训、选拔和监督工作，并实现村级财务统一由乡代管；认真做好全乡社会治安综合治理、环境、教育、科学、卫生、社会保障、食品药品、计划生育、财政、民政、公安、司法、国土等工作。 

2．人员情况，瓦钵梁子乡人民政府编制总数32名，行政编制22名，其中行政工勤2名；事业编制10名，其中事业工勤1名。年末实有人数22人。

（二）2021年重点工作完成情况。

（一）疫情防控工作成效明显。今年以来，瓦钵梁子乡处居两级干部积极主动履职，有效发挥作用，持续开展常态化排查工作，认真把各项部署落实落细落到位。截至目前，在做辖区常态化疫情防控工作的基础上，重点做好重点区域排查工作，摸排重点区域返回人员0人，境外异地隔离返乡人员0人。我乡18－59岁应接种人员1762人，已接种1712人，接种率达97.12％。现共发放疫情防控宣传单300份，张贴公告近15张，宣传横幅5条。为做好防控物资保障，储备口罩8500个，84消毒液200升，酒精50升，手套20双，体温计20个，测温枪10个，保障“疫”线工作人员的防护物资充沛。

（二）脱贫攻坚成果巩固持续有力。紧紧围绕“两不愁、三保障”要求，按照“四个不摘”要求，坚持标准，弥补短板、强化弱项，深入实施“一户一策”，通过“五个精准”回头看回头帮工作，抓好各项帮扶措施落实。针对退出贫困村，先后在四个村扎实推进“两不愁、三保障”、生产生活用电、安全饮水、资金项目隐患排查工作。持续完善基层基础设施建设和提高基层基本公共服务水平，把脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。

（三）基础设施建设持续拔高。一是持续加大乡村道路建设。对我乡灾后的乡道、村道路面、堡坎、边沟及时治理，修复，切实保障人民群众出行安全。二是加大安全饮水建设力度。建设德吉、曲瓦等引水灌溉工程2处，切实解决群众灌溉难、饮水难的问题。

（四）环境卫生整治工作成效显著。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的乡村振兴总要求，坚持政府主导、各村联动、全民参与、综合整治的原则，大力开展“厕所革命”，完成瓦钵村“厕所革命”35所。建立健全农村环境卫生长效管理机制，每周集中开展村庄清洁行动，共清理各类垃圾、杂物40多吨，有效改善了脏乱差等现象，人居环境不断优化，群众环保意识不断提升，生态文明理念不断深入人心。

（五）产业发展趋势不断向好。2021年继续聚焦产业发展，结合各村实际，大力发展产业工作，始终立足于村情实际，坚持市场导向，因地制宜、合理规划，积极争取上级扶持资金，不断扩大中药材种植规模，落实特色产业扶持政策。我乡现已共培育发展集体经济6个，扶持成立了26家合作社，发展养殖牦（黄）牛386头。现共流转土地1236亩，在德吉、渔沙沟建设大黄等中药材种植基地811亩，在曲瓦扩大红脆李等水果种植面积785亩，花椒产业发展达到1081亩。通过不断的产业调整布局，实现产业规模连片发展，切实推动乡域经济向纵深发展，逐步形成以中药材为主，果树、花椒等经济林木和肉禽为辅的“一体两翼”绿色产业立体布局，勾勒了瓦钵梁子乡生态发展蓝图。

（六）社会事业发展和谐稳定。一是全面推进社会保障工作。着眼满足人民群众日益增长的美好生活需要，持续加大资金投入，大力实施民生工程，基本养老、医疗、低保等保障水平提高，截至目前，低保实现动态管理，全乡现纳入农村低保户83户197人，发放低保金4.9418万。落实好城乡居民医疗保险政策的，积极做好宣传工作。实现了对建档立卡贫困户人口在县域内定点医疗机构就医的，在基本医疗保险、大病保险报销后剩余的政策范围内的住院医疗费用，有城乡居民基本医疗保险给予全额报销。二是积极落实教育助学政策：现完成“两免”学生人数126人，实现营养改善126人，落实家庭经济困难学生资助126人。三是扎实开展村民委员会换届工作。在换届工作中坚持村情调研在前、坚持人员资格审查在前、坚持政策学习研究在前的超前导向，深入开展换届前期准备工作。4个行政村已圆满完成村民委员会换届工作，新一届村民委员会的文化程度、年龄结构有较大改善，政治坚定、工作务实，想干事、能干事、会干事的优秀党员进入了村民委员会，增强了村民委员会，提高了村民委员会的整体素质和战斗力。四是深入推进社会矛盾化解，全力维护社会稳定。在排查调处各类矛盾纠纷中充分发挥乡、村、组、户“四级”矛盾纠纷排查调处网络作用，抓好排查预警工作，对排查出的矛盾纠纷，积极有效化解。扎实开展“综治维稳宣传月”活动，成立由乡党委副书记白银长任组长，维稳办主任任副组长，驻点干部和驻村工作队为成员的2021年“综治维稳宣传月”活动领导小组。累计出动宣传力量30余人、现场解答群众咨询40人（次），发出宣传画20余幅、宣传材料300余份。通过开展“综治维稳宣传月”活动，使广大人民群众知法、懂法、守法意识进一步增强，取得了良好社会效果。

（七）扎实开展辖区内安全生产工作。一是抓实抓细森林草原防灭火工作，坚决守住安全红线和人民群众生命线。今年以来，根据国务院督导四川省森林草原防灭火专项整治工作动员会精神和州县森林草原防灭火专项整治会议精神要求，我乡立即成立了专项领导小组，制定了实施方案，并采用党委中心组学习（扩大）会议、农民夜校、入户宣传等形式对习近平总书记森林草原防灭火重要指示和省州县重要会议精神、省委专题会议纪要等相关精神进行了传达学习。全年共张贴宣传标语20余条，拉横幅8条，发放防火宣传资料500余份；在节假日、春耕生产等重点时段通过乡村干部微信群发布覆盖全乡的森林草原防火提示标语。现全乡组建了46人应急小分队，坚持每天对重点区域巡逻巡查，做到火种不上山、火源不入林，加大监管力度，防患于未然，确保了森林草原防火安全。各村及时调整充实生态护林管护员队伍，深入排查、全面消除火灾隐患。二是压紧压实防汛减灾责任，全力以赴打好防汛减灾主动仗。今年入汛以来，受极端天气影响，我乡短时强降雨天气易发多发，导致乡内部分村不同程度遭受泥石流等自然灾害。面对近期严峻的地质灾害和洪涝灾害形势，乡党委政府快速反应、周密安排、科学调度，最大限度减少灾害损失，确保了无一人伤亡。强化预警监测。在隐患排查、预警监测等重要环节持续用力，成立4个工作组，对全乡10个地灾隐患点进行“拉网式”大排查，细化隐患排查台账，做到主动出击、防患于未然。建立雨情、水情、灾情会商研判机制，实行乡、村、组、点四级群防群测，压实各村专职监测人员责任，加大汛期巡查监测频率，张贴应急避险宣传知识单30余份，下好防汛减灾“先手棋”。强化物资储备。始终按照“宁可备而不用、不可用而不备”的要求，强化应急物资储备，储备电筒、应急灯、铁锹等各类防汛应急物资，强化物资管理、调度，确保关键时候用得上。强化应急演练。建立1支20人的防汛抢险队伍，全面进入临战状态，及时修订完善各类应急预案，目前组织开展应急演练2次，各地质隐患点实现了全覆盖演练，切实提高应急避险能力。强化责任落实。认真落实“党政同责、一岗双责、失职追责”的要求，将责任落实到人头，牢固树立“一盘棋”思想，拧紧防汛减灾的“安全阀”。严格执行汛期24小时值班、灾情信息归口报送制度，确保信息通畅。坚决摈弃麻痹大意、心存侥幸的思想，加强督促检查，已开展2次全覆盖防汛工作督查，确保防汛工作落到实处。                                                                                                                             

（八）其他工作。一是人口计生工作。紧紧围绕县委、县政府制定的人口与计划生育目标责任的要求。符合政策生育率为100%，人口出生性别比控制在正常值范围，无“两非”案件发生。利用农家书屋结合创建生育文明示范村的活动，发放入户宣传资料350余份，刷写小标语8条，宣传挂图10套，引导人民群众树立科学、文明的生育观念。全乡没有发生一起非法鉴定胎儿性别和非医学需要选择性别终止妊娠事件。二是畜牧工作。加强组织领导，防疫责任到位，强化基础免疫工作，确保重大动物疫病免疫密度。全乡生猪存栏235头，应免235头，免疫注射猪瘟、猪高致病性蓝耳病235头，免疫密度均达100%；牛存栏985头，应免985头，免疫注射牛口蹄疫985头、免疫密度均达100%；羊存栏138只，应免138只，免疫注射羊口蹄疫138只，家禽存栏500羽，应免500羽，免疫禽流感500羽，免疫密度为100%。猪、牛、羊的免疫标识率均达100%。有效控制了疫病的发生和流行，有力地促进了我乡畜牧业的发展。与各村签订了《重大动物疫病防控目标责任书》。三是武装工作。深抓人武工作，全面完成30名基干民兵整组任务。

二、机构设置

机构情况，瓦钵梁子乡属于一级预算核算单位，全乡共辖4个行政村。瓦钵梁子乡下设股级行政机构6个：党政办公室、党建工作办公室、社会事务和应急管理办公室、维护稳定和基层治理办公室、经济发展和乡村振兴办公室、生态环境和城镇管理办公室。下设事业机构4个：便民服务中心、农业农村和经济发展服务中心、社会事业服务中心、文化和旅游服务中心。

纳入黑水县瓦钵梁子乡人民政府2021年部门决算编制范围的二级单位包括：

黑水县瓦钵梁子乡人民政府本级

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计859.18万元，与2020年相比，增加98.48万元，增加12.95%。主要变动原因是：机构改革，人员变动以及养老保险改革，调资造成的。支出总计859.18万元。与2020年相比，增加173.98万元，增加25.39%。主要变动原因是项目增多；机构改革，人员变动以及养老保险改革，调资造成的。

图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

本单位本年度收入调整预算数为859.18万元，收入决算数为859.18万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%，原因为今年预算与支出相匹配，财返收回国库。本年度支出调整预算数为859.18万元，支出决算数为859.18万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100%，原因为今年预算与支出相匹配，财返收回国库

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计859.18万元，其中：基本支出670.75万元、项目支出188.43万元。具体为工资福利支出567.56万元，占总支66.06%，商品服务支出100.14万元，占总支出11.66%，对个人家庭补助支出113.97元，占总支出13.26%,资本性支出77.51万元,占总支出9.02%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计859.18万元，与2020年相比，增加98.48万元，增加12.95%。财政拨款支出总计859.18万元。与2020年相比，增加173.98万元，增加25.39%。主要变动原因是保险变动、人员变动、工资调整及项目增多。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出859.18万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加了173.98万元，增加了25.39%。主要变动原因是人员变动，保险变动、项目增多。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出859.18万元，主要用于以下方面:：一般公共服务支出支出453.56万元，占52.79%：教育支出支出9万元，占1.05%；社会保障和就业支出支出59.37万元，占6.91%；卫生健康支出27.16万元，占3.16%，城乡社区支出支出1万元，占0.12%，农林水支出260.02万元，占30.26%。住房保障（类）：住房公积金支出46.15万元，占5.37%；灾害防治应急管理类支出2.92万元，占0.34%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为859.18万元，完成预算100%。其中：

一般公共服务支出（类）：人大事务（款）：行政运行（项）支出决算为19.5万元，人大会议（项）支出决算为1.7万元；一般公共服务支出（类）：政府办公厅（室）及相关机构事务（款）：行政运行（项）支出决算为260.51万元；一般公共服务支出（类）：财政事务（款）：一般行政管理事务（项）支出决算数为7.75万元，事业运行（项）支出决算为63.99万元；一般公共服务支出（类）：纪检监察事务（款）：行政运行（项）支出决算为29.36万元；一般公共服务支出（类）：党委办公厅（室）及相关机构事务（款）：行政运行（项）支出决算为70.75万元。合计支出数为453.56万元，占支出合计的52.79%。决算等于调整预算数。

2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）支出决算为支出9万元，占支出合计1.05%，决算等于调整预算数。

3.社会保障和就业支出（类）:行政事业单位养老支出（款）：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）39.58万元；（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：19.79万元。合计支出决算59.37万元，占支出合计6.91%，决算等于调整预算数。

4卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）支出决算0.23万元；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算14.64万元，事业单位医疗（项）支出决算6.38万元，公务员医疗补助（项）支出决算5.91万元，合计支出决算为26.93万元，占支出合计3.16%，决算等于调整预算数。

5.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）支出决算为1万元，占支出合计0.12%，决算等于调整预算数。

6.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）支出决算94.13万元；农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）支出决算0.06万元；农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）支出决算4.03万元；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算161.8万元。合计支出决算为260.02万元，占支出合计30.26%，决算等于调整预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为46.15万元，占支出合计5.37%，决算等于调整预算数。

8.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算为53.63万元，完成预算36%，机构改革，项目调整变动。

9.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防（款）  森林草原防灾减灾（项）：支出决算为2.92万元，占支出合计0.34%，决算等于调整预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出670.75万元，其中：

人员经费590.23万元，主要包括：基本工资99.73万元、津贴补贴163.09万元、奖金91.25万元、绩效工资74.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.58万元、职业年金缴费19.79万元、职工医疗保险21.02万元、公务员医疗补助缴费5.91万元、其他社会保障缴费4.57万元、医疗费2.18万元、医疗费补助0.08、住房公积金46.15万元、抚恤金20.15万元、生活补助2.52万元。

公用经费80.52万元，主要包括：办公费48万元、水费0万元、电费4.64万元、邮电费4.79万元、差旅费7.11万元、培训费0.35万元、公务接待费0万元、劳务费6万元、公务用车运行维护费9.63万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为9.63万元，调整预算数9.63万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9.63万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出9.63万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.07万元，减少了0.72%。主要原因是厉行节约。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出9.63万元。主要用于下乡、项目验收等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元，

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对黑水县瓦钵梁子乡人民政府森林草原防灭火宣传工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看实施黑水县瓦钵梁子乡人民政府森林草原防灭火宣传工作经费项目项目，以宣传森林防火工作为目标，不仅提升了老百姓森林防火意识，促进了我乡森林防火工作发展，项目的社会效益显著。本部门还自行组织了4个项目绩效评价，从评价情况来看以促进乡村和谐发展为目标，不仅提升了全乡生活生态环境质量，促进了全乡相关工作的加速发展，项目的社会效益显著。

（二）项目绩效目标完成情况。

   本部门在2021年度部门决算中反映“2021年度选调生到村任职中央财政补助资金项目”“驻村工作队经费项目”“精准扶贫档案归档工作经费项目”“新型冠状病毒疫情防控工作经费项目”等4个项目绩效目标实际完成情况。

黑水县瓦钵梁子乡2021年度选调生到村任职中央财政补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，项目资金来源为中央资金，项目完成预算的100%。通过项目实施，本项目的建设地位于黑水县瓦钵梁子乡人民政府，本项目的建设有利于瓦钵梁子乡基层干部人才培养建设工作，不仅促进选调生自生素质、能力发展，而且还可以切实保障选调生到村任职工作顺利开展，激励选调生在基层一线和困难艰苦地区安心工作、发挥作用。因此，项目无社会系统风险，社会评价可行。

发现的主要问题：工作还存在部分项目无法用量化指标来进行考评的问题。

下一步改进措施：

 建议加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。

黑水县瓦钵梁子乡人民政府驻村工作队经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为9.93万元，完成预算的99.3%。通过项目实施，本项目的实施将主要用于保障驻村工作队驻村工作正常开展。该项目资金主要用于办公费、差旅费等，按照各贫困村配备的人员分配资金，让该项目资金充分发挥效益，保障本乡4个贫困村驻村工作队驻村工作正常开展。

发现的主要问题：

资金拨付进度缓慢：

项目在实施过程中，项目资料参差不齐，加之时间紧任务重，故导致资金拨付进度缓慢。

下一步改进措施：

一、为加快财政资金支出进度，提高资金使用效益，我乡将积极与驻村工作队成员沟通协调，及早着手、积极部署、统筹安排，采取一系列措施促进专项资金拨付进度。

二、是转变观念，变被动拨款为主动服务。

三、是查找原因，统计好财政支出进度情况，掌握预算指标下达及拨付情况，对预算指标未拨付的具体原因和存在的问题进行全面分析，督促项目加快工程进度，确保项目资金，按及时落实到位。

黑水县瓦钵梁子乡精准扶贫档案归档工作经费项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.03万元，执行数为4.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，规范脱贫工作档案管理工作。为巩固脱贫成果提供制度保障，发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

黑水县瓦钵梁子乡人民政府新型冠状病毒疫情防控工作经费项目项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.79万元，执行数为0.23万元，完成预算的8.18%。通过项目实施，通过项目实施，加大疫情防控的宣传，确保人民群众的身心健康，使疫情的扩散得到了有效的控制，为全乡疫情工作提供保障。

发现的主要问题：

预算编制不精准，本部门支出预算资金的安排及使用上有不可预见性。

下一步改进措施：

一是重视绩效管理，切实履行好职责。努力提升工作绩效，围绕财政项目计划安排，合理使用财政资金，让财政监督职责发挥作用。

二是建立长效机制。把绩效评价作为部门内控的日常工作，建立绩效评价管理工作考核长效机制。科学设定绩效目标，加强预算执行管理。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《黑水县瓦钵梁子乡人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对项目开展了绩效评价见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，黑水县瓦钵梁子乡人民政府机关运行经费支出80.52万元，比2020年上升12.31万元，变动原因为人员变动及公用经费标准增加。

（数据来源财决F03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，黑水县瓦钵梁子乡人民政府政府采购支出总额59.63万元，其中：政府采购货物支出59.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于货物采购。授予中小企业合同金额59.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额59.63万元，占政府采购支出总额的100%。

（数据来源财决F03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，黑水县瓦钵梁子乡人民政府共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（数据来源财决F03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）：指旅游基础设施配套项目建设支出。

10.文化体育与传媒（类）文化和旅游（款）（1）行政运行（项）指行政单位人员经费及日常公业务经费支出（2）机关服务（项）事业人员经费及公业务费用支出（3）其他文化旅游支出（项）指旅游基础设施配套项目建设支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。（2）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）（1）行政单位医疗（项）：（2）事业单位医疗指用于事业单位职工医疗保险单位承担部分。

13.节能环保（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：指旅游生态项目保护支出。

14.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项），（2）其他扶贫支出：指反映的是旅游扶贫项目建设支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源部和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指项目有关的其他支出

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

附件1-1：黑水县瓦钵梁子乡“三公”经费2021年决算公开

附件1-2：黑水县瓦钵梁子乡2021年度选调生到村任职中央财政补助资金项目支出绩效评价报告

附件1-2：黑水县瓦钵梁子乡2021年森林草原防灭火宣传工作经费项目支出绩效评价报告

附件1-2：黑水县瓦钵梁子乡精准扶贫档案归档工作经费项目支出绩效评价报告

附件1-2：黑水县瓦钵梁子乡新型冠状病毒疫情防控工作经费项目支出绩效评价报告

附件1-2：黑水县瓦钵梁子乡驻村工作队经费项目支出绩效评价报告

附件1-3：黑水县瓦钵梁子乡2021年部门整体支出绩效评价报告

附件1-4：黑水县瓦钵梁子乡人民政府2021年部门决算报表